إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.

نشر على http://www.allbest.ru/

مقدمة

تمت الممارسة الصناعية (ما قبل التخرج) في PJSC Sberbank of Russian COMMERCIAL BANK.

يتم تنفيذ ممارسة ما قبل الدبلوم وفقًا لمتطلبات المعيار التعليمي الحكومي الفيدرالي للتعليم المهني الثانوي في التخصص 38.02.07 الخدمات المصرفية.

الغرض من أنشطة الإنتاج (ما قبل التخرج) في التخصص هو تطوير الكفاءات العامة وتكوينها، وكذلك اكتساب المهارات والخبرة اللازمة للعمل العملي في التخصص في الظروف الحديثة.

أهداف التدريب الصناعي (ما قبل التخرج) هي:

توحيد وتوسيع وتعميق وتنظيم المعرفة والمهارات المكتسبة في دراسة التخصصات والوحدات المهنية للمناهج المتخصصة، على أساس دراسة أنشطة منظمة معينة؛

جمع وتنظيم وتعميم المواد النظرية والعملية لاستخدامها في العمل على العمل التأهيلي النهائي؛

تقييم المحاسبة والإدارة المالية الحالية ونظام التحليل والرقابة في مؤسسة الائتمان ؛ ووضع التوصيات لتحسينه.

إعداد والدفاع عن تقرير عن ممارسة ما قبل التخرج.

1. الخصائص العامة لبنك سبيربنك الروسي PJSC

يعتبر بنك التوفير في الاتحاد الروسي أكبر بنك في روسيا وهو مدرج في العديد من التصنيفات المصرفية العالمية. كانت المهام الرئيسية للسنوات الأولى من النشاط في الظروف الجديدة هي مهام الحفاظ على سلامة نظام البنك، والحفاظ على مكانته في سوق الخدمات المصرفية للأفراد للودائع المنزلية، وإنشاء قاعدة مادية وفنية من شأنها توفير الشروط اللازمة لخدمة العملاء. أصبح حل هذه المشكلات ممكنًا بفضل المركزية الصارمة لهيكل إدارة البنك.

بحلول عام 1996، انتهت فترة التضخم المفرط، وتغير الوضع الاقتصادي في البلاد بشكل كبير. تم حل المهمة الرئيسية من قبل البنك: لقد نجا نظام سبيربنك في روسيا واحتفظ بأساسه. لقد قام البنك بتكوين قاعدة موارد مستقرة وزاد من إمكانيات الفروع والفروع. واجه البنك مهمة الإدارة الفعالة للموارد التي اجتذبتها. كان مفهوم تطوير سبيربنك في روسيا حتى عام 2000، الذي اعتمده اجتماع المساهمين في عام 1996، يهدف إلى التحول إلى بنك تجاري عالمي، على وجه الخصوص، من خلال تطوير الخدمات المصرفية للعملاء من الشركات مع الحفاظ على التخصص والقيادة في سوق خدمات التجزئة. وأكد المفهوم على أولوية مشاركة البنك في حل المشاكل الوطنية الملحة اليوم المتمثلة في تحسين العلاقات النقدية، وتنمية الاقتصاد المحلي، والمشاركة في المشاريع الحكومية الكبيرة ذات الأهمية الاجتماعية الهامة.

تظهر النتائج التي حققها سبيربنك خلال هذه الفترة أنه تم تحقيق الهدف المحدد وتم إنشاء الأساس اللازم لمزيد من التطوير. على الرغم من الظروف غير المواتية للغاية التي تم فيها تنفيذ المفهوم 2 للأزمة المالية، فإن سبيربنك يعمل بشكل مستقر ويتطور ديناميكيًا ويحتفظ بمكانته كأكبر بنك تجاري في البلاد.

إن النتائج الاقتصادية التي حققتها روسيا في عام 1999 وفي الأشهر الأولى من عام 2000 توحي بتفاؤل كبير: فلأول مرة خلال سنوات الإصلاحات، نما الناتج المحلي الإجمالي بشكل ملحوظ، وتم تعويض الانخفاض في الإنتاج الصناعي في عام 1998، وتجاوز الإنتاج الصناعي المستوى السابق. -مستوى الأزمة. تخلق الاتجاهات الإيجابية في الاقتصاد الأساس لتوسيع العمليات المصرفية، وتسمح لبنك سبيربنك الروسي باستخدام قاعدة الموارد المتراكمة بشكل أكثر فعالية، وتوسيع نطاق الاستثمارات المحتملة، وزيادة حاجة العملاء إلى خدمات مصرفية عالية الجودة.

الهدف من مفهوم التطوير الجديد لسبيربنك الروسي حتى عام 2005 هو "الوصول إلى مستوى جديد نوعيًا من خدمة العملاء، والحفاظ على مكانة أكبر بنك حديث وتنافسي من الدرجة الأولى في أوروبا الشرقية". يتضمن ذلك إنشاء نظام مقاوم للصدمات الاقتصادية المحتملة في روسيا والخارج، من خلال التوزيع الأمثل للنسب بين ثلاثة مجالات رئيسية للنشاط - العمل مع الأفراد والكيانات القانونية والدولة." وفقًا للهيكل التنظيمي لبنك سبيربنك في الاتحاد الروسي. هو بنك تجاري مساهمة. تم تأسيسه من قبل البنك المركزي للاتحاد الروسي كشركة مساهمة مفتوحة وتم تسجيله لدى البنك المركزي للاتحاد الروسي في 20 يونيو 1991. تشمل الهيئات الإدارية لبنك التوفير ما يلي: الاجتماع العام للمساهمين، ومجلس إدارة بنك الادخار. مجلس إدارة البنك، ومجلس إدارة البنك، ورئيس بنك التوفير. يتم تحديد اختصاص هيئات إدارة البنك في ميثاقه. سبيربنك في الاتحاد الروسي هو بنك تجاري عالمي. وهي توفر لعملائها أكثر من 100 نوع من الخدمات المتنوعة، سواء التقليدية المتعلقة بجمع الأموال من الودائع والإقراض وخدمات إدارة النقد، والخدمات الجديدة نسبيًا للبنك - التعامل والعمليات مع أصول الأسهم والوساطة وما إلى ذلك.

2. القوانين القانونية التنظيمية التي تحكم الأنشطة المالية لشركة PJSC Sberbank في روسيا

الهدف الرئيسي للتنظيم والإشراف المصرفي في روسيا هو الحفاظ على استقرار النظام المصرفي وحماية مصالح المودعين والدائنين. يتم تحديد المهام المحددة الموكلة إلى السلطات الإشرافية في أي فترة زمنية بشكل مباشر من خلال هذا الهدف الرئيسي المتمثل في الإشراف على مؤسسات الائتمان والوضع الحالي للقطاع المصرفي. لقد تحول التركيز الرئيسي في أنشطة السلطات الإشرافية إلى ضمان الجودة المناسبة لعمل مؤسسات الائتمان العاملة وسيولتها وملاءتها.

إن تنظيم الأنشطة المصرفية يعني في المقام الأول إنشاء إطار قانوني مناسب. أولا، هذا هو تطوير واعتماد القوانين التي تنظم أنشطة البنوك. ثانياً، يتمثل ذلك في اعتماد المؤسسات ذات العلاقة المرخصة من قبل الدولة للأحكام المنظمة لعمل البنوك، على شكل لوائح وتعليمات. وهي تستند إلى التشريعات الحالية وتحدد وتشرح الأحكام الرئيسية للقوانين.

القوانين القانونية الأساسية التي تنظم أنشطة مؤسسات الائتمان:

1. القانون المدني للاتحاد الروسي (الجزءان الأول والثاني)؛

2. القانون الاتحادي الصادر في 2 ديسمبر 1990 رقم 395-1 "في شأن البنوك والأنشطة المصرفية"؛

3 القانون الاتحادي رقم 86-FZ بتاريخ 10 يوليو 2002 "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي"؛

4. القانون الاتحادي رقم 128-FZ بتاريخ 08.08.2001 "بشأن ترخيص أنواع معينة من الأنشطة"؛

5. القانون الاتحادي رقم 208-FZ بتاريخ 26 ديسمبر 1995 "في شأن الشركات المساهمة"؛

6. القانون الاتحادي الصادر في 26 مارس 1998 رقم 41-FZ "بشأن المعادن الثمينة والأحجار الكريمة"؛

7. القانون الاتحادي رقم 40-FZ بتاريخ 25 فبراير 1999 "بشأن إعسار (إفلاس) مؤسسات الائتمان"؛

8. القانون الاتحادي الصادر في 26 يوليو 2006 رقم 135-FZ "بشأن حماية المنافسة"؛

9. القانون الاتحادي الصادر في 03/05/1999 رقم 46-FZ "بشأن حماية الحقوق والمصالح المشروعة للمستثمرين في سوق الأوراق المالية"؛

10. لائحة بنك روسيا بتاريخ 23 أبريل 1997 رقم 437 "بشأن تفاصيل تسجيل المنظمات الائتمانية باستثمارات أجنبية وإجراءات الحصول على إذن أولي من البنك المركزي للاتحاد الروسي لزيادة رأس المال المصرح به لشركة منظمة ائتمانية مسجلة على حساب غير المقيمين" ؛

11. لائحة بنك روسيا بتاريخ 30 ديسمبر 1999 رقم 103-P "بشأن إجراءات الاحتفاظ بالسجلات المحاسبية للمعاملات المتعلقة بإصدار واسترداد شهادات الادخار والإيداع من قبل مؤسسات الائتمان."

وهكذا، بعد الكشف عن جوهر الشؤون المالية لمؤسسات الائتمان، وبعد دراسة ميزات التنظيم المالي لمؤسسات الائتمان، في الفصل الثاني يمكننا أن نستنتج أن الشؤون المالية لمؤسسات الائتمان هي مجموعة من علاقات إعادة التوزيع النقدية المرتبطة بالتكوين واستخدام الدخل والمدخرات على أساس تقديم الخدمات التي تتوسط عملية التدفق النقدي في الاقتصاد الوطني. لقد حددنا أيضًا المبادئ التي تستند إليها الشؤون المالية لمؤسسات الائتمان واكتشفنا أن الموارد المالية للمؤسسة الائتمانية تمثل الدخل النقدي والمدخرات والإيصالات المملوكة للبنوك ومؤسسات الائتمان غير المصرفية، أي. فهي جزء من أموالهم الخاصة.

تجدر الإشارة إلى أن سبيربنك الروسي، مثل أي بنك آخر، هو شركة مساهمة. الهدف الرئيسي لأي بنك هو تحقيق الربح. الربح هو مؤشر على أداء البنك. أرباح البنك مهمة لجميع المشاركين في العملية الاقتصادية. المساهمين مهتمون بالأرباح، لأن فهو يمثل العائد على رأس المال المستثمر. تعود الأرباح بالنفع على المودعين لأنه من خلال زيادة احتياطيات البنوك وتحسين جودة الخدمات، يتم إنشاء نظام مصرفي أقوى وأكثر موثوقية وكفاءة.

سبيربنك الروسي هو أكبر بنك في الاتحاد الروسي ورابطة الدول المستقلة. وتشكل أصوله أكثر من ربع النظام المصرفي في البلاد (26%)، وتبلغ حصته في رأس مال البنك 30% (1 نوفمبر 2011). تأسس بنك سبيربنك الروسي عام 1841، وهو اليوم بنك عالمي حديث يلبي احتياجات مجموعات مختلفة من العملاء في مجموعة واسعة من الخدمات المصرفية. يحتل سبيربنك الحصة الأكبر في سوق الودائع وهو الدائن الرئيسي للاقتصاد الروسي. إن جذب الأموال من عملاء القطاع الخاص وضمان سلامتهم هو أساس أعمال سبيربنك، كما أن تطوير علاقات متبادلة المنفعة مع المودعين هو مفتاح عمله الناجح. في نهاية عام 2010، تم تسليم 47.9٪ من مدخرات المواطنين المخزنة في البنوك الروسية إلى سبيربنك.

يمتلك البنك المركزي للاتحاد الروسي 60.25% من أسهم التصويت و57.58% من رأس المال المصرح به للبنك. يبلغ عدد المساهمين المتبقين في سبيربنك الروسي أكثر من 273 ألف كيان قانوني وفرد. وتبلغ حصة الأفراد في رأس المال المصرح به للبنك حوالي 9%، وتبلغ حصة المستثمرين الأجانب أكثر من 24%.

تشتمل محفظة قروض سبيربنك على حوالي ثلث إجمالي القروض الصادرة في البلاد (31% من قروض الأفراد و31% من قروض الشركات). في عام 2010، قدم سبيربنك إقراضًا نشطًا لعملاء الشركات الكبرى، حيث قدم الأموال لتمويل الأنشطة الحالية وبرامج الاستثمار، وإعادة تمويل القروض من البنوك الأخرى، وشراء الأصول وتنفيذ عمليات الدمج والاستحواذ، وتمويل معاملات التأجير، ونفقات المشاركة في المناقصات، وبناء المساكن. كما هو الحال في السنوات السابقة، شارك سبيربنك بشكل مباشر في تنفيذ البرامج الحكومية.

واصل سبيربنك العمل على تحسين جودة خدمة العملاء. تظل الخدمة الأكثر أهمية التي يقدمها Sberbank هي قبول المدفوعات من الجمهور. زاد حجمها على مدار العام 1.4 مرة ووصل إلى 1621 مليار روبل، وارتفع عدد المدفوعات المقبولة بنسبة 6.5٪ وتجاوز 1134 مليونًا. ارتفعت حصة المدفوعات المقبولة باستخدام تقنية الفوترة في عام 2011 إلى 65.7٪.

يمتلك سبيربنك الروسي شبكة فروع فريدة من نوعها: فهو يضم حاليًا 17 بنكًا إقليميًا وحوالي 20 ألف فرع في جميع أنحاء البلاد. يعمل سبيربنك باستمرار على تطوير تمويل التجارة والتصدير، ويخطط بحلول عام 2014 لزيادة حصة صافي الأرباح الواردة خارج روسيا إلى 5٪. تعمل البنوك التابعة لسبيربنك الروسي في كازاخستان وأوكرانيا وبيلاروسيا. ووفقاً لاستراتيجية التنمية، قام بنك سبيربنك الروسي بتوسيع تواجده الدولي من خلال فتح مكتب تمثيلي في ألمانيا وفرع في الهند، فضلاً عن تسجيل مكتب تمثيلي في الصين.

يعد تحليل أنشطة سبيربنك في الاتحاد الروسي من حيث الربحية والموثوقية والسيولة ومستوى المخاطر في اقتصاد السوق والمنافسة بين البنوك التجارية أمرًا ضروريًا للغاية. عند وضع المقترحات لتعظيم الإيرادات وخفض التكاليف، من الضروري الاعتماد على إطار تحليلي واضح المعالم. يتيح لنا تحليل نتائج الأنشطة المالية والاقتصادية لسبيربنك صياغة الاتجاهات المناسبة في سياسات الودائع والاستثمار والائتمان، وتحديد الاختناقات، ووضع توصيات للقضاء عليها.

تتيح نتائج التحليل إمكانية وضع خطة عمل إضافية لتطوير سبيربنك على المدى القصير والطويل، ووضع توصيات لتحسين وتحسين عمل المؤسسات التابعة.

قد يؤدي الافتقار إلى التحليل أو التحليل غير الكامل إلى نتائج سلبية للوضع المالي لسبيربنك. وبناءً على ذلك، فإن إتقان منهجية التحليل وتحسينها يعد من المهام الرئيسية للخدمات الاقتصادية للبنك.

المواد للتحليل هي: الميزانيات العمومية؛ التقارير الإحصائية التشغيلية لسبيربنك؛ معلومات أخرى حول عمل سبيربنك (مواد التفتيش والتدقيق وما إلى ذلك)؛ مواد المسوحات العينة.

الطرق الرئيسية المستخدمة في تحليل أنشطة سبيربنك هي:

أ) مقارنة مؤشرات أداء التقارير الخاصة بسبيربنك: مع البيانات الفعلية للفترات المقابلة من السنوات السابقة والفترات السابقة (أرباع، أشهر، إلخ) من العام الحالي:

ب) حساب المعاملات التي تميز الأنشطة المالية والاقتصادية لسبيربنك، واستخدام الأصول، وما إلى ذلك؛

ج) حساب وتقييم الثقل النوعي. يتم استخدامه في تحليل هيكل الأصول والالتزامات والإيرادات والنفقات في سبيربنك.

واستنادا إلى وتيرة التحليل، يمكن أن يكون التحليل يوميا، أسبوعيا، شهريا، ربع سنوي، نصف سنوي وسنوي.

يتميز سبيربنك بتكرار التحليل التالي: تجري البنوك والفروع الإقليمية تحليلاً لأنشطتها والمؤسسات التابعة بناءً على نتائج نصف شهر وشهر وربع وسنة، والفروع، إذا لزم الأمر، لمدة أسبوع ويوم. الأكثر فعالية هو التحليل الأسبوعي واليومي، حيث يمكن اتخاذ قرارات الإدارة التشغيلية بناءً على نتائج هذه التحليلات.

اعتمادًا على نطاق القضايا التي تتم دراستها، ينقسم التحليل إلى تحليل كامل وموضوعي. يتم تنفيذ كلا النوعين من التحليل على أساس الامتثال لمبدأ التعقيد.

في تحليل كامل، يتم دراسة جميع جوانب أنشطة المؤسسة المصرفية، أي. كل من الاتصالات الخارجية والداخلية.

عندما تكون موضوعية، يتم تناول مجموعة من القضايا التي تسمح بتحديد الفرص لتحسين الجوانب الفردية للنشاط.

واستنادًا إلى أهداف الدراسة وطبيعتها، يمكن أن يكون التحليل أوليًا وتشغيليًا ونهائيًا ومستقبليًا. يتم استخدام التحليل الأولي لتحديد إمكانية تنفيذ أي عمليات. يتم إجراء التحليل التشغيلي في سياق العمل المستمر لتقييم الامتثال للوائح وتحقيق المؤشرات الرئيسية لخطة العمل واعتماد تدابير عاجلة لضمان تنفيذها. يتم استخدام التحليل النهائي (اللاحق) لتحديد كفاءة المؤسسة المصرفية لفترة معينة وتحديد الاحتياطيات لزيادة الربحية. يتم استخدام التحليل المستقبلي للتنبؤ بالنتائج المتوقعة في الفترة المقبلة وتحديد الاتجاهات الإضافية لتطوير سبيربنك.

للحصول على تحليل منهجي كامل واستنتاجات صحيحة واعتماد قرارات الإدارة المناسبة، يضمن سبيربنك على جميع المستويات جمع وتراكم وتطوير السلاسل الزمنية وحصص جميع المؤشرات الرئيسية لعمل سبيربنك، فضلاً عن المعلومات التي تميز الاقتصاد الإقليمي.

يتم استخدام الاستنتاجات المستخلصة من التحليل لإدارة سبيربنك، أي. تكون بمثابة أساس لتطوير المقترحات لتحسين الكفاءة التشغيلية، وتحسين التخطيط والإدارة الحالية والاستراتيجي.

التحقق من بنك الائتمان النقدي

3. العمليات الرئيسية لبنك سبيربنك الروسي PJSC

سبيربنك الروسي هو بنك تجاري عالمي. ولذلك، يسعى البنك جاهداً لتلبية احتياجات مجموعات مختلفة من العملاء في مجموعة واسعة من الخدمات المصرفية في جميع أنحاء روسيا.

يقوم البنك بالعمليات المصرفية التالية:

جذب الأموال من الأفراد والكيانات القانونية إلى الودائع (عند الطلب ولفترة معينة)؛

إيداع الأموال التي تم جمعها أعلاه نيابةً عنك وعلى نفقتك الخاصة؛

فتح والحفاظ على الحسابات المصرفية للأفراد والكيانات القانونية؛

التسويات نيابة عن الأفراد والكيانات القانونية، بما في ذلك البنوك المراسلة، على حساباتهم المصرفية؛

تحصيل الأموال والفواتير والدفع والتسوية
المستندات والخدمات النقدية للأفراد والكيانات القانونية؛

شراء وبيع العملات الأجنبية نقدا وغير نقدا؛

جذب الودائع ووضع المعادن الثمينة؛

إصدار الضمانات المصرفية.

تحويل الأموال نيابة عن الأفراد دون فتح حسابات بنكية (ما عدا الحوالات البريدية).

بالإضافة إلى العمليات المصرفية، يقوم بنك سبيربنك الروسي بإجراء المعاملات التالية:

إصدار ضمانات لأطراف ثالثة، تنص على الوفاء بالالتزامات في شكل نقدي؛

الحصول على الحق في مطالبة أطراف ثالثة بالوفاء بالالتزامات في شكل نقدي؛

إدارة الثقة للأموال والممتلكات الأخرى بموجب اتفاقيات مع الأفراد والكيانات القانونية؛

العمليات بالمعادن الثمينة والأحجار الكريمة؛

توفير أماكن خاصة أو خزائن للإيجار للأفراد والكيانات القانونية الموجودة فيها لتخزين المستندات والأشياء الثمينة ؛

عمليات التأجير

تقديم الخدمات الاستشارية والمعلوماتية.

يتم تنفيذ جميع العمليات والمعاملات المصرفية بالروبل والعملة الأجنبية.

أحد مجالات نشاط Sberbank ذات الأولوية في روسيا هو تقديم خدمات شاملة للكيانات القانونية. بالتعاون مع البنك، يمكن لأي منظمة - من شركة إقليمية صغيرة إلى شركة وطنية كبيرة - تنفيذ مشاريع الرواتب والتجارة، والحصول على قروض لتطوير الأعمال، وإجراء المعاملات بالأوراق المالية.

يقدم Sberbank of Russian لكل عميل ظروفًا مواتية ونهجًا فرديًا وخدمة عالية الجودة.

يبلغ عدد عملاء سبيربنك الروسي في إطار تنفيذ مشاريع الرواتب أكثر من 110 ألف مؤسسة منتشرة في جميع أنحاء الاتحاد الروسي، ويبلغ إجمالي عدد العملاء الذين يحملون بطاقات رواتب سبيربنك الروسية 14.5 مليون شخص.

يقدم سبيربنك الروسي مجموعة واسعة من الخدمات والعمليات لتوفير خدمات التسوية والنقد لعملائه.

مزايا خدمات سبيربنك في روسيا واضحة.

إن تاريخ البنك الذي يمتد لأكثر من 100 عام يثبت موثوقيته واستقراره ونجاحه. تتيح أكبر شبكة فروع في روسيا للبنك أن يكون دائمًا قريبًا جغرافيًا من العميل ويقدم الخدمات في جميع المناطق والمناطق الزمنية في البلاد. بالإضافة إلى ذلك، يتم توفير إمكانية التسوية والخدمات النقدية للشركات متعددة الفروع والشركات القابضة في جميع أنحاء الاتحاد الروسي بشروط موحدة وبتعريفات موحدة. يتم تنفيذ مجموعة واسعة من المعاملات النقدية، بالإضافة إلى تحويلات الأموال نيابة عن العميل، "يوميًا" باستخدام نظام التسوية بين الفروع الخاص بالبنك. تتيح لنا المراكز التنافسية في أسواق المال أن نقدم للعملاء أفضل شروط الأسعار لتحويل العملات وفرص واسعة للتحوط من مخاطر العملات والعمل في سوق الأوراق المالية. بالإضافة إلى ذلك، يقدم بنك سبيربنك الروسي الدعم المهني ويقدم المشورة لعملائه بشأن قضايا النشاط الاقتصادي الأجنبي.

تشمل خدمات النقد والتسوية للعملاء فتح وصيانة حسابات الكيانات القانونية وأصحاب المشاريع الفردية بالروبل والعملة الأجنبية، وتنفيذ معاملات إجراء الدفعات، وإيداع الأموال في الحسابات، وقبول الأموال دون تحديد المبلغ وإصدار النقد داخل رصيد حساب العميل، وكذلك صرف العملات.

عند خدمة Sberbank في روسيا، يتمتع العميل بفرصة الاستفادة باستمرار من نصائح موظفي البنك.

يعد تقديم الخدمات للأفراد نشاطًا ذا أولوية لبنك سبيربنك الروسي.

يعمل البنك بنشاط على تطوير برامج الإقراض (قرض السيارة، قرض الأسرة الشابة، قروض الإسكان، القرض التعليمي، قرض الاحتياجات الطارئة)، ويقدم لعملائه قروضًا مربحة لتحسين ظروفهم المعيشية، وشراء المركبات، والحصول على التعليم العالي وحل العديد من المشكلات المالية الأخرى . يساعد بنك سبيربنك الروسي في تنفيذ معاملات الدفع، ويتحمل مسؤولية تخزين وزيادة أموال المودعين لديه، ويقدم الخدمات في أسواق الأوراق المالية.

في أي من فروع سبيربنك في روسيا، يمكنك إجراء مدفوعات نقدية وغير نقدية. يقبل البنك المدفوعات مقابل الإسكان والخدمات المجتمعية وخدمات الهاتف المحمول والمدينة ومقدمي خدمات الإنترنت وغيرها الكثير. في أحد فروع البنك، يمكنك دفع ثمن البضائع المشتراة، أو تقديم مساهمة طوعية أو تأمينية، أو سداد دفعة قرض.

الهدف الاستراتيجي لسبيربنك الروسي هو تطوير مستوى جديد نوعيًا لخدمة التجارة الخارجية، والحفاظ على مكانة بنك تنافسي حديث من الدرجة الأولى، مع احتلال مكانة بنك مهم نظاميًا لخدمة التجارة الخارجية في جميع مناطق روسيا. الاتحاد الروسي.

يتم تحديد اختيار الشكل المحدد الذي سيتم به سداد المدفوعات بموجب عقد التجارة الخارجية باتفاق الأطراف والمشاركين في التجارة الخارجية ويتم تحديده في شروط العقد.

ونتيجة للخبرة التشغيلية المتراكمة للبنك، كان هناك توسع كبير في مجموعة المنتجات في مجال خدمة التجارة الخارجية من خلال منتجات التكنولوجيا الفائقة التي تلبي الوضع الاقتصادي الكلي الحالي.

4. آلية تنفيذ عمليات النقد والتسوية في PJSC Sberbank في روسيا

4.1 جوهر ووظائف المعاملات النقدية

يحدد قانون "البنوك والأنشطة المصرفية" قائمة العمليات المصرفية الرئيسية. وتشمل هذه:

) جذب الأموال من الأفراد والكيانات القانونية إلى الودائع (عند الطلب ولفترة معينة)؛

) وضع الأموال التي تم جمعها نيابة عنك وعلى نفقتك الخاصة؛

) فتح والحفاظ على الحسابات المصرفية للأفراد والكيانات القانونية؛

) إجراء الدفعات نيابة عن الأفراد والكيانات القانونية؛

) تحصيل الأموال ومستندات الدفع والتسوية والكمبيالات والخدمات النقدية للأفراد والكيانات القانونية ؛

) شراء وبيع العملات الأجنبية في أشكال غير نقدية ونقدية؛

) جذب الودائع ووضع المعادن الثمينة؛

) إصدار الضمانات المصرفية؛

) إجراء التحويلات نيابة عن الأفراد دون فتح حسابات بنكية (باستثناء الحوالات البريدية).

يتم تنفيذ جميع العمليات المصرفية المدرجة تقريبًا في إطار خدمات التسوية والنقد لمختلف فئات العملاء في الأقسام التشغيلية للبنوك التجارية.

يهتم البنك التجاري بجذب العملاء لخدمات التسوية والنقد. وترجع هذه الفائدة إلى أن الأموال المجمعة، وخاصة الودائع والأرصدة في الحسابات الجارية، تشكل موارد البنك، والتي يستثمرها بعد ذلك للحصول على أقصى قدر من الربح لمصلحة مساهميه.

ولهذا السبب يصنف المتخصصون في مجال الخدمات المصرفية بشكل تقليدي وبحق تمامًا التسويات والمدفوعات للعملاء وللبنوك نفسها على أنها العمليات المصرفية الأساسية والأكثر أهمية.

دعونا نتناول بمزيد من التفصيل مفاهيم مثل "التسويات" و "المدفوعات"، والتي تعد جزءًا مساعدًا من عمليات التسوية النقدية للبنك.

التسوية هي عملية تحديد مبلغ دين المشتري تجاه البائع أو مبلغ الالتزامات المتبادلة لأطراف المعاملة، بما في ذلك تسوية المطالبات الناشئة خلال هذه العملية.

ومن الأمثلة النموذجية للحسابات تحديد حجم وأسعار الموارد المستقطبة والمخصصة، وحجم أرصدة حسابات العميل، والضرائب، والاحتياطيات المطلوبة، وأرباح الأسهم، وتراكم الفوائد والعمولات، وما إلى ذلك. تلعب الحسابات التي تجري في "أحشاء" أقسام المحاسبة في البنوك دورًا داعمًا فيما يتعلق بالمدفوعات.

تستمر المدفوعات في عملية التسوية وتعني سداد المشتري لديونه أو سداد أطراف المعاملة لالتزاماتهم النقدية المتبادلة، أي تحويل أو تحويل الأموال من قبل المدين إلى الشخص الذي يدين له وفقا للحسابات.

المدفوعات هي معاملات نقدية بالضرورة، أي أنها تتم من خلال المال فقط. علاوة على ذلك، يمكن تنفيذ هذا النوع من المعاملات باستخدام الأموال النقدية أو غير النقدية، وكذلك بطريقة مشتركة.

ينقسم الجوهر الكامل للعمليات المصرفية، وضمان المدفوعات كعملية وفاء الكيانات الاقتصادية لالتزاماتها، إلى ثلاث كتل:

الكتلة المساعدة هي أنواع الأعمال ذات الطبيعة التنظيمية والفنية والإدارية والإعلامية التي تضمن بدء العمليات وصيانتها وإنهائها.

وتنقسم الكتلة الرئيسية إلى:

إيداع الأموال في الحسابات:

الواردة إلى الحساب من أطراف ثالثة؛

المساهمة من قبل أصحاب الحسابات أنفسهم؛

المستلمة من البنك (القروض والفوائد وما إلى ذلك).

شطب الأموال من الحسابات في الحالات التالية:

الوفاء بالتزاماته تجاه الأطراف الثالثة (الدفع مقابل السلع المشتراة والأعمال والخدمات)؛

وفاء العملاء بالتزامات ديونهم تجاه البنوك (سداد القروض، ودفع الفوائد، والعمولات، وما إلى ذلك)؛

دفع الضرائب والمدفوعات الإلزامية الأخرى من قبل العملاء؛

تلقي النقد من العملاء للأجور واحتياجات العمل.

المعاملات النقدية (قبول وإصدار النقد).

الاحتفاظ بحساباتك الخاصة لدى البنك المركزي ومؤسسات الائتمان الأخرى.

الاحتفاظ بحسابات المراسلة للمؤسسات الأخرى المفتوحة في هذا البنك.

كتلة إضافية هي الخدمات المصرفية الإضافية.

من بينها يمكن ملاحظة ما يلي:

تحويل الأموال من حساب إلى آخر؛

تحويل عملة إلى أخرى؛

تحويل النقد إلى غير نقدي والعكس صحيح؛

تغيير وتبادل الأموال، وما إلى ذلك؛

تحصيل العائدات النقدية.

تنقسم جميع المدفوعات والتسويات السابقة التي تقوم بها البنوك إلى (التسويات والمدفوعات الخاصة بالمعاملات المصرفية) والعميل (التسويات والمدفوعات الخاصة بالمعاملات للعملاء).

ومن وجهة نظر التكنولوجيا، ينقسم كلاهما إلى:

المدفوعات داخل البنك (المشارك - هذا البنك وفروعه فقط)؛

المدفوعات بين البنوك (مؤسستان ائتمانيتان على الأقل)، والتي يمكن إجراؤها من خلال:

حسابات المراسلة في أقسام البنك المركزي للاتحاد الروسي؛

مراكز المقاصة؛

حسابات المراسلة التي تفتحها البنوك مع بعضها البعض؛

حسابات المراسلة التي تفتحها البنوك في بنوك ثالثة.

جميع العمليات المصرفية المذكورة أعلاه هي عمليات تقليدية وعريقة ومتاحة لجميع البنوك تقريبًا. حاليا، معظم البنوك عالمية، أي أنها تنفذ جميع العمليات المصرفية.

في البنك التجاري، يتم التعامل مع خدمات التسوية والنقد من خلال هيكل متخصص يسمى قسم العمليات. ويشمل:

الإدارات التشغيلية التي تخدم العملاء بشكل مباشر، أي إجراء عمليات الخصم والائتمان لحسابات العملاء؛ إصدار مقتطفات من الحسابات الشخصية للعملاء، وما إلى ذلك؛

الخدمات المرتبطة مباشرة بإرسال واستلام المدفوعات والبيانات على حسابات المراسلة للبنوك من خلال حسابات المراسلة أو من خلال مراكز التسوية النقدية التابعة للبنك المركزي للاتحاد الروسي؛

مكتب النقد الذي يقوم بجميع العمليات المتعلقة باستلام وإصدار الأموال.

يكمن جوهر عمليات التسوية والنقد للبنوك التجارية في التنفيذ الدقيق عالي التقنية للتسويات في شكل نقدي وغير نقدي وفقًا للتشريعات المصرفية الحالية والوثائق التنظيمية لبنك روسيا وقواعد البنك الداخلية.

وظائف عمليات التسوية النقدية هي كما يلي:

تنظيم العمل لخدمة العملاء من مختلف الفئات القانونية مع ضمان السرية والإلحاح والشرعية؛

تنظيم المدفوعات غير النقدية والتداول النقدي على التسوية والحسابات الجارية وعلى حسابات المنظمات والمؤسسات بمختلف أشكال الملكية؛

في تقديم المساعدة الاستشارية للعملاء وشركائهم في جميع القضايا.

4.2 المعاملات النقدية: المفهوم والأنواع والإجراءات

العمليات النقدية هي مجموعة من الإجراءات اللوجستية التي تتضمن استلام وتخزين وإصدار النقد.

تشمل المعاملات النقدية عمليات الكيانات القانونية للتسويات نقدًا بالعملة الروسية في سياق أنشطتها.

يعد تنظيم المعاملات النقدية من وظائف البنك المركزي للاتحاد الروسي. اعتمادا على الكيانات التي تخضع لتنظيم الدولة للمعاملات النقدية، يمكننا التمييز بين التسجيل القانوني للمعاملات النقدية: البنوك ومؤسسات الائتمان الأخرى؛ الشركات والمؤسسات والمنظمات الأخرى؛ الشركات والمنظمات الأخرى لقبول المدفوعات مباشرة من السكان مقابل السلع والأشغال والخدمات.

يتعين على الكيانات القانونية الاحتفاظ بأموالها في المؤسسات المصرفية. وفي نهاية يوم العمل، يجب إيداع المبالغ النقدية الزائدة في البنك. في السجل النقدي لمؤسسة أو مؤسسة أو منظمة، يمكن أن يبقى فقط مبلغ المال اللازم لإجراء دفعات صغيرة عاجلة في اليوم التالي ضمن الحد الأقصى.

الاستثناءات من هذه القاعدة منصوص عليها على وجه التحديد في اللوائح ذات الصلة لحكومة الاتحاد الروسي أو البنك المركزي للاتحاد الروسي.

يتم تحديد حد الرصيد النقدي بناءً على حجم التداول النقدي للمؤسسة، مع مراعاة خصوصيات طريقة عملها، وإجراءات وتوقيت تسليم النقد إلى المؤسسات المصرفية، مما يضمن سلامة وتقليل النقل المضاد للبضائع. الأشياء الثمينة.

لترحيل جميع المبالغ النقدية المستلمة من قبل بنك تجاري وإجراء معاملات النفقات، يكون لدى كل مؤسسة مصرفية مكتب نقدي عامل.

قد يشمل مكتب النقد التشغيلي ما يلي:

) الات المحاسبه؛

) الات المحاسبه

) سجلات الاستلام والمصروفات النقدية.

) مكاتب النقدية لتغيير الأموال.

) شباك التذاكر المسائي.

) مكاتب المحاسبة النقدية.

ومن ناحية شكل النقود المستخدمة لأغراض الدفع، تنقسم جميع المعاملات المصرفية إلى معاملات نقدية ومعاملات غير نقدية.

تعد المعاملات (المدفوعات) غير النقدية ضرورية طالما أن الجزء الأكبر من الأموال المملوكة لكل من البنوك نفسها وعملائها هو في شكل غير نقدي، أي أنها في حالة حركة مستمرة ومدرجة في حسابات الكيانات الاقتصادية الأخرى التي استخدامها مؤقتا في أنشطتهم.

إن نظام تنظيم المدفوعات غير النقدية ليس مجرد مجموعة من العناصر المترابطة. يعتمد تنظيم هذا النظام على ثلاثة عناصر:

) مجموعة من المبادئ لتنظيم المدفوعات غير النقدية، إلزامية للامتثال لجميع موضوعات العلاقات الاقتصادية؛

) نظام حسابات يسمح بإجراء الدفعات والتسويات بشكل غير نقدي؛

) نظام نماذج الدفع والمستندات وقواعد تدفق المستندات.

نظام التسوية هو نظام ديناميكي ولذلك يجب أن يلبي متطلبات الحياة الاقتصادية. وينبغي أن تتم المدفوعات غير النقدية بطريقة تجعل المدفوعات تتم في أسرع وقت ممكن، مما يسمح باستمرارية وتسريع عملية إعادة الإنتاج، وتداول رأس المال ودوران الأموال. من أجل التشغيل الطبيعي، يجب أن يستند نظام الدفع غير النقدي إلى مبادئ ولوائح عامة وملزمة. يجب أن تكون إجراءات إجراء المدفوعات غير النقدية موحدة لجميع المؤسسات الائتمانية والكيانات التجارية في جميع أنحاء البلاد وأن يتم تضمينها في علاقات التسوية الدولية.

لقد أدى تطور علاقات السوق في بلدنا إلى تغيير في أسس نظام الدفع غير النقدي، بما في ذلك مبادئ تنظيمها. وفقا للائحة رقم 2-P فقدت القوة. - اللوائح المعتمدة. بنك روسيا 19/06/2012 ن 383-ص. وغيرها من الإجراءات القانونية، يضمن تنظيم واستمرارية المدفوعات في بلدنا الامتثال للمبادئ التالية:

) يجب أن يتم شرط الدفع قبل أو بعد شحن البضائع لتجنب التأخير في المدفوعات في المزرعة؛

) لا تتم الدفعات من حسابات عملاء البنك إلا بموافقتهم، الأمر الذي يجب أن يمنع البنك من الوصول إلى أموال العملاء؛

) يمكن للشركات، وفقًا لتقديرها الخاص أو بموجب اتفاق بين المورد والمشتري، اختيار طرق الدفع وأنواع الدفع.

وتنص هذه المبادئ على أن تتم التسويات من خلال الحسابات المصرفية المفتوحة وفقا للتشريعات الحالية.

من الضروري أن يكون هناك قبول، أي موافقة الدافع على الدفع، والتي تتحقق باستخدام مستند الدفع المناسب (أمر الدفع، الشيك، وما إلى ذلك)، مع الإشارة إلى أمر المالك بشطب الأموال، أو قبول خاص للمستندات صادرة عن مستلمي الأموال (على سبيل المثال، طلب دفع، كمبيالة).

يجب تنظيم نظام الدفع غير النقدي بحيث يتم تقليل فترة السداد قدر الإمكان، ولذلك فإن أحد أهم مبادئ المدفوعات غير النقدية هو مبدأ الاستعجال. مبدأ آخر لتنظيم المدفوعات غير النقدية هو مبدأ الوفاء غير المشروط بالتزامات المشاركين في الدفع. يرتبط مبدأ الضمان ارتباطًا وثيقًا بمبدأ إلحاح الدفع، لأنه من أجل الامتثال لضرورة الدفع، يجب أن يكون لدى الدافع أو ضامنه أموال سائلة كافية لسداد الالتزامات تجاه متلقي الأموال. يجب أن يكون المبدأ الآخر لعمل نظام الدفع غير النقدي هو مبدأ تنوع أشكاله. إن القدرة على اختيار أشكال المدفوعات غير النقدية بحرية هي التي تسمح للمؤسسات بالعثور على الأداة التي تلبي متطلبات المعاملة على أفضل وجه. يعتمد اختيار طريقة الدفع أو تلك على نوع المنتج، والطلب عليه، والوضع المالي للمشتري والمورد، وطبيعة العلاقة بينهما، وكذلك طريقة نقل المنتج.

يتم تنفيذ المدفوعات غير النقدية على حسابات العملاء بالأشكال التالية التي يحددها القانون: التسويات عن طريق أوامر الدفع؛ التسويات بموجب خطاب الاعتماد؛ المدفوعات عن طريق الشيكات. مستوطنات التحصيل.

وفقًا لنماذج الدفع هذه، يمكن تنفيذ معاملات الدفع باستخدام: أوامر الدفع؛ خطابات الاعتماد؛ الفحوصات؛ طلبات الدفع؛ أوامر التحصيل.

عند إجراء الدفعات عن طريق أمر الدفع، يتعهد البنك، نيابة عن الدافع، على حساب الأموال الموجودة في حسابه، بتحويل مبلغ معين من المال إلى حساب الشخص الذي يحدده الدافع في هذا البنك أو في بنك آخر ضمن الفترة المنصوص عليها في القانون أو المحددة بموجبه، ما لم يتم تحديد فترة أقصر في اتفاقية الحساب المصرفي، أو لم تحددها الأعراف التجارية المطبقة في الممارسة المصرفية.

يمكن إجراء أوامر الدفع:

أ) تحويل الأموال مقابل السلع الموردة، والعمل المنجز، والخدمات المقدمة؛

ب) تحويلات الأموال إلى الميزانيات على جميع المستويات وإلى الأموال من خارج الميزانية؛

ج) تحويل الأموال بغرض إعادة/إيداع الاعتمادات (القروض)/الودائع ودفع الفوائد عليها؛

د) تحويل الأموال لأغراض أخرى ينص عليها القانون أو الاتفاقية.

وفقًا لشروط الاتفاقية الرئيسية، يمكن استخدام أوامر الدفع للدفع المسبق للسلع أو الأعمال أو الخدمات أو لإجراء دفعات دورية.

في حالة عدم وجود أموال أو عدم وجود أموال كافية في حساب الدافع، وكذلك إذا كانت اتفاقية الحساب المصرفي لا تحدد شروط الدفع لمستندات التسوية التي تزيد عن الأموال المتاحة في الحساب، يتم وضع أوامر الدفع في خزانة الملفات خارج- حساب الميزانية العمومية رقم 90902 "مستندات التسوية غير مدفوعة في الوقت المحدد." يتم دفع أوامر الدفع عند استلام الأموال بالترتيب الذي يحدده القانون.

عند إجراء الدفعات بموجب خطاب اعتماد، يتعهد البنك الذي يتصرف نيابة عن الدافع لفتح خطاب الاعتماد (البنك المُصدر) بتسديد الدفعات لصالح متلقي الأموال عند تقديم الأخير للمستندات التي تتوافق مع جميع شروط خطاب الاعتماد، أو تفويض بنك آخر (البنك المنفذ) لإجراء هذه الدفعات. قد يكون البنك المنفذ هو البنك المصدر، أو البنك المتلقي، أو بنك آخر. خطاب الاعتماد منفصل ومستقل عن العقد الرئيسي.

يمكن للبنوك فتح الأنواع التالية من خطابات الاعتماد:

مغطاة (مضمونة) ومكشوفة (مضمونة)؛

قابل للإلغاء وغير قابل للإلغاء (يمكن تأكيده).

عند فتح خطاب اعتماد مغطى (مودع)، يقوم البنك المصدر بالتحويل، على حساب أموال الدافع أو القرض المقدم له، مبلغ خطاب الاعتماد (التغطية) الموجود تحت تصرف البنك المنفذ لكامل المبلغ فترة صلاحية خطاب الاعتماد.

عند فتح خطاب اعتماد غير مغطى (مضمون)، يمنح البنك المصدر البنك المنفذ الحق في شطب الأموال من حساب المراسل للبنك المصدر الذي يحتفظ به في حدود مبلغ خطاب الاعتماد أو يشار إليه في خطاب الاعتماد طريقة أخرى لتعويض البنك المنفذ عن المبالغ المدفوعة بموجب خطاب الاعتماد وفقا لشروطه. إجراءات شطب الأموال من الحساب المراسل للبنك المصدر بموجب خطاب اعتماد مكشوف (مضمون)، وكذلك إجراءات سداد الأموال بموجب خطاب اعتماد مكشوف (مضمون) من قبل البنك المصدر إلى البنك المنفذ يتم تحديده بموجب اتفاق بين البنوك. يتم تحديد إجراءات سداد الأموال بموجب خطاب اعتماد مكشوف (مضمون) من قبل الدافع إلى البنك المصدر في الاتفاقية بين الدافع والبنك المصدر.

يقوم البنك المصدر بإبلاغ متلقي الأموال بفتح خطاب الاعتماد وشروطه من خلال البنك المنفذ أو من خلال بنك المتلقي بموافقة الأخير.

يتم الدفع بموجب خطاب الاعتماد عن طريق التحويل المصرفي.

نقل المستندات عند فتح خطاب الاعتماد وشروطه، عند تأكيد خطاب الاعتماد، عند تغيير شروط خطاب الاعتماد أو إغلاقه، وكذلك عند موافقة البنك على القبول (رفض القبول) يمكن للبنوك تنفيذ المستندات المقدمة باستخدام أي وسيلة اتصال تسمح بتحديد هوية مرسل المستند بشكل موثوق.

يتم تنظيم مبلغ وإجراءات الدفع مقابل الخدمات المصرفية أثناء التسويات بموجب خطابات الاعتماد من خلال شروط العقود المبرمة مع العملاء والاتفاقيات بين البنوك المشاركة في التسويات بموجب خطابات الاعتماد.

يتم تنظيم إجراءات وشروط استخدام الشيكات في معاملات الدفع بموجب الجزء الثاني من القانون المدني للاتحاد الروسي، وفي الجزء الذي لا ينظمه، من خلال القوانين والقواعد المصرفية الأخرى الموضوعة وفقًا لها.

يتم دفع الشيك من قبل الدافع على حساب أموال الساحب. لا يحق للساحب إلغاء الشيك قبل انتهاء المدة المحددة لتقديمه للوفاء. يعتبر تقديم الشيك إلى البنك الذي يخدم حامل الشيك لاستلام الدفع بمثابة تقديم الشيك للدفع. يجب على دافع الشيك التحقق من صحة الشيك. نماذج الشيكات هي نماذج تقارير صارمة ويتم تسجيلها في البنوك في حساب خارج الميزانية العمومية رقم 91207 "نماذج التقارير الصارمة".

بالنسبة للمدفوعات غير النقدية، يمكن استخدام الشيكات الصادرة عن مؤسسات الائتمان. يمكن لعملاء هذه المنظمة استخدام شيكات مؤسسات الائتمان، وكذلك في التسويات بين البنوك في ظل وجود علاقات مراسلة.

يجب أن يحتوي الشيك على جميع التفاصيل الإلزامية المنصوص عليها في الجزء الثاني من القانون المدني للاتحاد الروسي، وقد يحتوي أيضًا على تفاصيل إضافية تحددها تفاصيل الأنشطة المصرفية والتشريعات الضريبية. يتم تحديد شكل الشيك من قبل مؤسسة الائتمان بشكل مستقل.

في الحالات التي يقتصر فيها نطاق تداول الشيكات على مؤسسة الائتمان وعملائها، يتم استخدام الشيكات على أساس اتفاقية التسوية عن طريق الشيكات المبرمة بين مؤسسة الائتمان والعميل.

يجب أن تنص القواعد المصرفية الداخلية لإجراء المعاملات بالشيكات، وتحديد إجراءات وشروط استخدامها، على ما يلي: نموذج الشيك، وقائمة تفاصيله (إلزامية، إضافية) وإجراءات ملء الشيك؛ قائمة المشاركين في التسويات مع هذه الشيكات؛ الموعد النهائي لتقديم الشيكات للدفع؛ التحقق من شروط الدفع؛ إجراء التسويات وتكوين عمليات تداول الشيكات؛ التسجيل المحاسبي للمعاملات مع الشيكات. إجراءات أرشفة الشيكات.

تسويات التحصيل هي عملية مصرفية يقوم من خلالها البنك (البنك المصدر)، نيابة عن العميل وعلى نفقته، على أساس مستندات التسوية، بتنفيذ إجراءات لتلقي الدفع من الدافع. لتنفيذ تسويات التحصيل، يحق للبنك المصدر إشراك بنك آخر (البنك المنفذ).

تتم عمليات الدفع للتحصيل على أساس طلبات الدفع، والتي يمكن أن يتم سدادها بأمر الدافع (مع القبول) أو بدون أمره (بطريقة غير مقبولة)، وأوامر التحصيل، التي يتم سدادها دون الحاجة إلى أمر الدافع (بطريقة لا جدال فيها).

يتم تقديم طلبات الدفع وأوامر التحصيل من قبل متلقي الأموال إلى حساب الدافع من خلال البنك الذي يخدم متلقي الأموال.

يقدم متلقي الأموال إلى البنك مستندات التسوية المحددة مع سجل مستندات التسوية المقدمة للتحصيل بالشكل المحدد. قد يتم إدراج طلبات الدفع أو أوامر التحصيل في السجل وفقًا لتقدير متلقي الأموال.

في حالة عدم وجود أموال أو عدم وجود أموال كافية في حساب الدافع وإذا لم يكن هناك نص في اتفاقية الحساب المصرفي لدفع مستندات التسوية التي تزيد عن الأموال المتاحة في الحساب، فإن طلبات الدفع المقبولة من قبل الدافع، وطلبات الدفع للخصم المباشر من يتم وضع الأموال وأوامر التحصيل (المرفقة في الحالات التي يحددها القانون بالوثائق التنفيذية) في خزانة الملفات تحت حساب خارج الميزانية العمومية رقم 90902 "مستندات التسوية غير المدفوعة في الوقت المحدد" مع الإشارة إلى تاريخ الإيداع في خزانة الملفات.

يتم دفع مستندات التسوية عند استلام الأموال في حساب الدافع بالترتيب الذي يحدده القانون.

تحدد مؤسسة الائتمان بشكل مستقل مدة يوم العمل، وهو جزء من يوم العمل، وهو ما يعني الأيام التقويمية، باستثناء عطلات نهاية الأسبوع والأعياد التي تحددها القوانين الفيدرالية، وكذلك عطلات نهاية الأسبوع المنقولة إلى أيام العمل بقرار من حكومة الاتحاد الروسي. خلال يوم العمل، يتم توفير خدمة العملاء، ويتم استلام المستندات للتسجيل في المحاسبة (باستثناء الأعمال الاستشارية التي يمكن تنفيذها طوال وقت العمل). يتم تحديد أوقات البدء والانتهاء المحددة ليوم التشغيل من قبل مؤسسة الائتمان ويتم لفت انتباه العملاء الذين يتم خدمتهم.

عند وضع قواعد تدفق المستندات البنكية، يجب التأكد من ما يلي.

تخضع جميع المستندات المستلمة خلال ساعات العمل من قبل الخدمات المحاسبية، بما في ذلك من الفروع، للتسجيل والتفكير في حسابات المؤسسة الائتمانية في نفس اليوم. تسجل السجلات المحاسبية أيضًا المعاملات على حسابات المحاسبة التحليلية ضمن حساب واحد من الدرجة الثانية.

تنعكس المستندات المستلمة خارج ساعات العمل في الحسابات في يوم العمل التالي. يتم تحديد إجراءات قبول المستندات بعد ساعات العمل من قبل المؤسسة الائتمانية ويتم النص عليها في اتفاقيات خدمة العملاء.

إذا كان من الضروري، وفقًا للمستندات المقبولة، تحويل الأموال من حسابات المراسلة المفتوحة في أقسام شبكة التسوية التابعة لبنك روسيا أو في مؤسسات ائتمانية أخرى، فسيتم تنفيذ المعاملات بالطريقة التي تحددها لوائح البنك. من روسيا.

4.3 الدعم التنظيمي والقانوني للتسوية والمعاملات النقدية

تخضع الأنشطة المصرفية بشكل عام، وعمليات التسوية النقدية بشكل خاص، إلى عمليات منظمة ومراقبة بشكل صارم من قبل الدولة وبنك روسيا والهيئات المعتمدة الأخرى.

إن الامتثال للقانون المصرفي ليس فقط شرطًا لا غنى عنه لعمل مؤسسة ائتمانية، ولكنه أيضًا مفتاح أنشطتها على المدى الطويل والتنمية الشاملة الناجحة.

يقوم البنك المركزي للاتحاد الروسي، الذي يتولى المهام التنظيمية والإشرافية على عمل البنوك التجارية، فضلاً عن الهيئات الحكومية الأخرى، بتطوير وقبول العديد من الوثائق التنظيمية التي تنظم إجراءات التسويات والحفاظ على الحسابات المصرفية للعملاء، المتعلقة بالتنفيذ. لكل من المحتوى الخارجي والداخلي لعمليات التسوية والحسابات النقدية.

ينفذ البنك المركزي للاتحاد الروسي أنشطته وفقًا للقانون الاتحادي رقم 86-FZ المؤرخ 10 يوليو 2002 "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي (بنك روسيا)" (المحرر)، والبنوك التجارية نفسها - وفقاً للقانون الاتحادي رقم 395-1 بتاريخ 12/02/1990 "في شأن البنوك والأنشطة المصرفية" (التحرير).

وفي إطار هذا العمل، سنركز على الوثائق التنظيمية الرئيسية التي تعتبر إلزامية لكل مؤسسة ائتمانية وملزمة لجميع موظفي البنك معرفتها وفهمها وتحليلها بشكل شامل.

القانون المدني للاتحاد الروسي. تشرع هذه الوثيقة المفاهيم الأساسية للأنشطة المصرفية من حيث فتح الحسابات المصرفية وإجراء الدفعات.

يعكس الفصل 44 من القانون المدني للاتحاد الروسي: مفاهيم الوديعة المصرفية واتفاقية الوديعة المصرفية؛ الاحتفاظ بحقوق جذب الأموال على الودائع؛ نموذج اتفاقية الإيداع البنكي؛ أنواع الودائع. شروط وإجراءات حساب ودفع الفائدة على الودائع؛ الحاجة إلى ضمان عودة الودائع؛ التخلص من الودائع من قبل أطراف ثالثة؛ إجراءات تعبئة وإصدار دفاتر التوفير والمعاملات الادخارية (شهادات الإيداع).

ينص الفصل 45 من القانون المدني للاتحاد الروسي على: تعريف الحساب المصرفي واتفاقية الحساب المصرفي؛ القائمة المحتملة للمعاملات على الحسابات المصرفية؛ إجراءات إبرام اتفاقية الحساب المصرفي ؛ شهادة حق التصرف في الأموال الموجودة في الحساب ؛ توقيت معاملات الحساب؛ شروط ائتمان الحساب؛ إجراءات دفع نفقات البنك لإجراء المعاملات على الحساب؛ إجراءات حساب ودفع الفائدة مقابل استخدام البنك للأموال الموجودة في الحساب؛ شروط إمكانية تسوية الدعاوى المضادة بين البنك والعميل؛ أسباب خصم الأموال من الحساب؛ ترتيب خصم الأموال من الحساب؛ تنفيذ مسؤولية البنك عن المعاملات غير السليمة على الحساب؛ بند بشأن الحاجة إلى الحفاظ على السرية المصرفية؛ القيود المفروضة على إدارة الحساب؛ شروط إنهاء العقد وإغلاق الحساب البنكي.

استنادًا إلى المفاهيم الأساسية للحساب المصرفي، واتفاقية الحساب المصرفي، وإجراءات المعاملات على حساب مصرفي وأشكال الدفع الرئيسية، المنصوص عليها تشريعيًا في القانون المدني للاتحاد الروسي، تم تطوير جميع التعليمات واللوائح اللاحقة تمت الموافقة عليها وتنظيمها وتنظيمها بمزيد من التفصيل لهذا النوع أو ذاك من خدمات التسوية والنقد.

أحد هذه التعليمات هو لائحة بنك روسيا "بشأن المدفوعات غير النقدية في الاتحاد الروسي" بتاريخ 3 أكتوبر 2002 رقم الوثيقة 2-P التي لم تعد سارية المفعول. - اللوائح المعتمدة. بنك روسيا 19/06/2012 ن 383-ص. راجع المستشار Plus #"justify">يحدد الجزء الأول من اللائحة رقم 2-P الأشكال الرئيسية للمدفوعات غير النقدية؛ نماذج مستندات الدفع وإجراءات تعبئتها وتقديمها واسترجاعها وإعادتها. تم تخصيص فصل منفصل من اللائحة رقم 2-P لكل شكل من أشكال المدفوعات غير النقدية، وبالتالي، مستندات الدفع، والتي تولي اهتمامًا للمراحل الرئيسية للعمل مع مستند معين.

يحدد الجزء الثاني من اللائحة رقم 2-P إجراءات تنفيذ معاملات التسوية من خلال حسابات المراسلة (الحسابات الفرعية) للبنوك المفتوحة لدى بنك روسيا، ويسلط الضوء على ميزات هذه التسويات، ويضع قواعد لتقديم وثائق التسوية من قبل مؤسسة ائتمانية على مستندات الدفع الورقية والإلكترونية، وإجراءات إلغاء مستندات التسوية من خزانة ملفات مستندات التسوية غير المدفوعة في أحد أقسام شبكة التسوية التابعة لبنك روسيا، وإجراءات فتح وإغلاق حسابات المراسلة لدى البنك المركزي الاتحاد الروسي، إجراءات إعادة مستندات التسوية من ملف البطاقة عند إغلاق حساب المراسل.

ينظم الجزء الثالث من اللائحة رقم 2-P إجراءات تنفيذ عمليات التسوية على الحسابات المراسلة للبنوك المفتوحة في بنوك أخرى وعلى حسابات التسوية بين الفروع.

الوثيقة الضرورية للغاية في العمل اليومي للبنك في تقديم خدمات التسوية والنقد للعملاء هي "قواعد إجراء العمليات المحاسبية في مؤسسات الائتمان الموجودة على أراضي الاتحاد الروسي"، التي تمت الموافقة عليها من قبل لوائح بنك روسيا في 26 مارس 2007 رقم 302-P (المشار إليها فيما بعد بالقواعد). تحدد القواعد الأساس القانوني والمنهجي الموحد لتنظيم وحفظ السجلات المحاسبية، والتي تعتبر إلزامية لجميع مؤسسات الائتمان في أراضي الاتحاد الروسي.

ينص هيكل هذه الوثيقة على: دليل الحسابات للمحاسبة في مؤسسات الائتمان؛ خصائص الحسابات المحاسبية. تنظيم العمل المحاسبي. الطلبات المكملة وتوضيح الأقسام الفردية من القواعد.

مما لا شك فيه أن جميع مكونات القواعد مهمة، ولكن الجزء الثالث، "تنظيم وصيانة المحاسبة"، له أهمية عملية كبيرة، وتحديداً بالنسبة للأقسام التشغيلية للبنك، لأنه ينظم بدقة ذلك الجزء من العمل الذي يتم تنفيذه. يتم تنفيذها في هذه الهياكل المصرفية.

وثيقة أخرى ضرورية، من بين أمور أخرى، تحدد الإطار التنظيمي لعمليات التسوية النقدية للبنوك، هي لائحة بنك روسيا رقم 14-P بتاريخ 5 يناير 1998 "بشأن قواعد تنظيم تداول النقد على أراضي الاتحاد الروسي". " أصبحت الوثيقة غير صالحة بسبب نشر التوجيه<#"justify">ويحدد القواعد:

تنظيم تداول النقد؛

التنبؤ بالتدفق النقدي؛

تجميع وعرض "تقرير عن حجم التداول النقدي لمؤسسات بنك روسيا ومؤسسات الائتمان" ؛

تنظيم تحليل لحالة التدفق النقدي.

وفقًا لهذه اللائحة، تقدم المؤسسات والمنظمات إلى بنك الخدمة:

حساب تحديد حد للرصيد النقدي للمؤسسة وإصدار الإذن بإنفاق الأموال النقدية من العائدات؛

التقويم لإصدار النقد للأجور والمدفوعات الاجتماعية والمنح الدراسية.

نظرًا لفتح الحسابات المصرفية للمؤسسات (الشركات والمنظمات) كجزء من التسوية والخدمات النقدية، فإن الوثيقة المطلوبة للتنفيذ هي تعليمات بنك روسيا رقم 28-I بتاريخ 14 سبتمبر 2006 "بشأن فتح وإغلاق الحسابات المصرفية وحسابات الودائع " " (يشار إليها فيما بعد بالتعليمات رقم 28-ط).

التعليمات رقم 28-ط تحدد:

أنواع الحسابات المصرفية؛

إجراءات وميزات فتح وإغلاق الحسابات الجارية للأفراد والحسابات المصرفية للكيانات القانونية ورجال الأعمال دون تشكيل كيان قانوني؛

قواعد إعداد بطاقة تحتوي على نماذج من التوقيعات وبصمات الختم؛

...

وثائق مماثلة

التعرف على الوثائق التنظيمية التي تنظم أنشطة Sberbank of Russian OJSC. دراسة نظام التقارير الإحصائية والمحاسبية والمالية في البنك. تحليل الميزانية العمومية السنوية للبنك وتقييم مؤشرات الأداء الرئيسية لسبيربنك.

تقرير الممارسة، تمت إضافته في 26/01/2014


أنواع ووظائف مؤسسات الائتمان. جوهر تمويل مؤسسات الائتمان وخصائص تنظيمها واللوائح التي تحكم أنشطتها. دور التحليل المالي في نظام إدارة سبيربنك في الاتحاد الروسي، نتائج الأنشطة المالية.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 21/04/2012


الخصائص العامة لشركة Sberbank of Russian OJSC، والأفعال القانونية التنظيمية الرئيسية التي تنظم أنشطتها. تحليل أنشطة فرع أومسك رقم 8634 لسبيربنك الروسي OJSC. تقييم التطوير وسبل تحسين التقنيات المصرفية في هذه المنظمة.

تقرير الممارسة، تمت إضافته في 02/03/2015


الهيكل التنظيمي للبنك. عمل الإدارات المختلفة لبنك OJSC "Sberbank". أقسام عمليات الإيداع والائتمان. العمليات المصرفية بالبطاقات البلاستيكية. هيكل محفظة الودائع للبنك الوطني "سبيربنك" ودورها في تكوين قاعدة الموارد.

تقرير الممارسة، تمت إضافته في 22/06/2015


الخصائص العامة لشركة PJSC Sberbank في روسيا وهيكلها التنظيمي وتحليلها الفني والاقتصادي ووضعها المالي. تأسيس وتطوير الخدمات المصرفية في روسيا. تصنيف البنوك حسب صافي الأصول. تخطيط عمل فرع البنك .

تقرير الممارسة، تمت إضافته بتاريخ 12/05/2016


تنظيم أنشطة Sberbank of Russian OJSC. الأشكال القانونية للبنك، مسؤوليات الموظفين. مراقبة التنفيذ الصحيح للوثائق. إجراءات فتح والحفاظ على حسابات بالعملة الأجنبية. مميزات إعداد كشوفات الحساب البنكية.

تقرير الممارسة، تمت إضافته في 28/11/2014


مقدمة للأنشطة الرئيسية لـ Sberbank of Russian OJSC، وتحليل المؤشرات المالية والاقتصادية. الخصائص العامة لعمليات البنك: الاحتفاظ بالحسابات المصرفية للأفراد والكيانات القانونية، وإجراء المدفوعات نيابة عن العملاء.

تقرير الممارسة، تمت إضافته في 06/03/2014


الإطار التنظيمي الذي يحكم أنشطة بطاقات الائتمان. جوهر وأنواع والغرض من بطاقات الائتمان. وصف موجز لبنك سبيربنك الروسي OJSC. تحليل إحصاءات استخدام بطاقات الائتمان في البنك. حساب الجدارة الائتمانية للمقترض.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 05/03/2015


الوثائق والمواد التشريعية والتنظيمية الأساسية التي تنظم وتحدد أنشطة Sberbank of Russian OJSC. تنظيم الأعمال الإنتاجية والاقتصادية والمالية والإعلامية والتحليلية والإدارية للمؤسسة.

تقرير الممارسة، تمت إضافته في 30/10/2014


الجوانب النظرية والأنواع الرئيسية وتقنيات الإعلان في مجال التمويل. تطوير سوق الخدمات المصرفية. تاريخ التطور ووصف موجز لشركة PJSC Sberbank في روسيا. أنشطة العلاقات العامة لشركة مساهمة عامة "سبيربنك روسيا". العلاقات مع المساهمين في البنك.

الاسم الرسمي للبنك: بنك الادخار التجاري المشترك التابع للاتحاد الروسي (شركة مساهمة عامة)؛ الاسم المختصر: سبيربنك الروسي PJSC.

يعد البنك جزءًا من النظام المصرفي للاتحاد الروسي ويسترشد في أنشطته بتشريعات الاتحاد الروسي ولوائح بنك روسيا وكذلك الميثاق.

يعد بنك سبيربنك الروسي PJSC أكبر بنك في روسيا، في أوروبا الوسطى والشرقية، حيث يمثل حوالي 28.7٪ من أصول النظام المصرفي الروسي (اعتبارًا من 1 يناير 2016)، وهو الدائن الرئيسي للاقتصاد الوطني. المؤسس والمساهم الرئيسي في سبيربنك هو البنك المركزي للاتحاد الروسي (أكثر من 60٪ من أسهم التصويت). البنك هو صاحب عمل ويوفر مصدر دخل لكل 150 أسرة روسية.

يعد بنك سبيربنك الروسي الدائن الرئيسي للاقتصاد الروسي ويمثل في سوق الودائع 46٪ من ودائع الأسر و38.7٪ من القروض للأفراد و32.2٪ للكيانات القانونية.

ميزة البنك هي وجود العديد من الفروع، وهي 14 بنكًا إقليميًا وأكثر من 16 ألف فرع في جميع أنحاء البلاد، متحدة في نظام دفع واحد يسمح لك بإجراء الدفعات في أي مكان تقريبًا في الاتحاد الروسي أيضًا حوالي 11 مليونًا يستخدم الأشخاص في الخارج خدمات سبيربنك في روسيا.

الهدف الرئيسي لأنشطة سبيربنك هو جذب الأموال من الأفراد والكيانات القانونية وتنفيذ عمليات الائتمان والتسوية وغيرها من العمليات المصرفية والمعاملات مع الأفراد والكيانات القانونية لتحقيق الربح.

الأنشطة الرئيسية لشركة PJSC Sberbank في روسيا:

• · إقراض الشركات الروسية.
• · الإقراض لعملاء القطاع الخاص.
• · الاستثمار في الأوراق المالية الحكومية وسندات بنك روسيا.
• · تنفيذ المعاملات على أساس العمولة.

يتم عرض الهيكل التنظيمي لسبيربنك على النحو التالي:

• · بنك الادخار في الاتحاد الروسي.
• · البنوك الإقليمية (14)؛
• · الإدارات
• · الفروع.
• · الوكالات.

يقوم المكتب الإضافي رقم 8597 بموجب وكالة صادرة لرئيسه بالعمليات المصرفية التالية:

• 1) جذب الأموال ووضعها من الأفراد والكيانات القانونية؛
• 2) فتح والحفاظ على الحسابات المصرفية للأفراد والكيانات القانونية، والتسويات نيابة عن العملاء، بما في ذلك البنوك المراسلة؛
• 3) تحصيل الأموال والفواتير ومستندات الدفع والتسوية والخدمات النقدية للأفراد والكيانات القانونية؛
• 4) شراء وبيع العملات الأجنبية نقدا وغير نقدا؛
• 5) جذب الودائع ووضع المعادن الثمينة.
• 6) إصدار الضمانات المصرفية، وضمانات لأطراف ثالثة للالتزامات النقدية، واكتساب الحق في مطالبة أطراف ثالثة بالوفاء بالالتزامات نقدا؛
• 7) خدمات الوساطة والاستشارات وعمليات التأجير.
• 8) العمليات الأخرى للخدمات المصرفية للعملاء بموجب ترخيص من البنك المركزي للاتحاد الروسي.

سبيربنك الروسي هو كيان قانوني ويشكل، بفروعه (البنوك الإقليمية والفروع) وأقسامها الهيكلية الداخلية، نظامًا موحدًا لسبيربنك الروسي.

لا تتمتع فروع سبيربنك في روسيا بحقوق الكيانات القانونية وتتصرف على أساس اللوائح التي وافق عليها مجلس إدارة سبيربنك في روسيا، ولديها ميزانية عمومية مدرجة في الميزانية العمومية لسبيربنك في روسيا، ولها الرموز من سبيربنك في روسيا.

الهيئات الإدارية للبنك هي:

• - الاجتماع العام للمساهمين - أعلى هيئة إدارية لسبيربنك في روسيا. يتم اتخاذ القرارات في الاجتماع العام للمساهمين بشأن القضايا الرئيسية لأنشطة البنك. تعقد مرة واحدة في السنة. يحل الاجتماع العام للمساهمين المسائل التالية: الموافقة على التقرير السنوي، والنظر في تقرير لجنة التدقيق، وتقرير الإدارة، وإجراءات توزيع الأرباح واستخدامها (مبلغ وإجراءات توزيع الأرباح)، وتطوير الخطة للعام المقبل، وتحدد استراتيجية تطوير البنك، وتنتخب مجلس البنك؛
• - منصة الاشراف. يتكون مجلس الإشراف على البنك من 17 مديرًا، من بينهم 11 ممثلًا لبنك روسيا وممثلين لسبيربنك الروسي و4 مديرين مستقلين.
• - مجلس إدارة البنك. يتكون مجلس إدارة البنك من 14 عضوا. يرأس مجلس إدارة البنك الرئيس، رئيس مجلس إدارة البنك.

يتم تشكيل جميع الهيئات الإدارية للبنك على أساس ميثاق سبيربنك في روسيا ووفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي.

PJSC Sberbank هو أكبر لاعب في القطاع المصرفي، وله فروع ومكاتب تمثيلية في جميع الكيانات المكونة للاتحاد الروسي. وبحسب الإحصائيات، اعتبارًا من 1 يناير 2018، يمتلك البنك 94 فرعًا، يقع أحدها في الهند (نيودلهي). منذ 6 سنوات كانت الشبكة التنظيمية تضم 524 فرعاً. يحدث تخفيضه بسبب عمليات التحسين.

الهيكل الإداري لشركة PJSC Sberbank في روسيا

هيكل إدارة سبيربنكيتكون من الأعضاء التالية:

1. الاجتماع العام للمساهمين. هذه هي أعلى هيئة إدارية للمؤسسة المالية، وتشرف على الأنشطة الرئيسية للبنك. ويعقد الاجتماع مرة واحدة في السنة. كجزء من هذا الحدث، يتم اتخاذ القرارات بشأن توزيع صافي الدخل، وإجراءات ومبلغ المدفوعات لأصحاب الأعمال، واستراتيجية تطوير المؤسسة المالية، وغيرها.
2. منصة الاشراف. ويتم انتخاب أعضائها من قبل الجمعية العامة للمساهمين. ينسق أنشطة المؤسسة المالية. وعلى وجه الخصوص، فهو يحدد الاتجاهات ذات الأولوية للسياسات الإيجابية والسلبية، ويوافق على جدول أعمال اجتماع المساهمين، ويتخذ القرارات بشأن زيادة رأس المال ووضع الأموال المتاحة في الأوراق المالية.
3. مجلس البنك. هذه هيئة تنفيذية جماعية تشمل اختصاصاتها المهام التالية:

— مناقشة التقارير الواردة من البنوك الإقليمية.
— تشكيل سياسة في مجال إدارة المخاطر.
— الموافقة على أسعار الفائدة على الودائع للأفراد والكيانات القانونية؛
— الموافقة على عدد الموظفين، واتخاذ القرارات بشأن عمليات الاندماج وتصفية الأقسام؛
— إدخال التقنيات المصرفية التقدمية في أنشطة كتلة التجزئة والشركات؛
— وضع وتنفيذ الوثائق الداخلية المنظمة لأنشطة البنك وغيرها.

1. رئيس البنك. منذ عام 2007، يرأس البنك الألماني جريف. وهو المسؤول عن الوعود المقدمة إلى الجمعية العامة للمساهمين في الاجتماع السنوي. تشمل المهام الإدارية الرئيسية لرئيس ورئيس مجلس إدارة البنك ما يلي:

• تنظيم عمل جميع الوحدات الهيكلية.
• توزيع الواجبات ومجالات المسؤولية بين النواب؛
• الموافقة على إصدار الأوراق المالية ذات درجة الإصدار؛
• حل القضايا الحالية وأكثر من ذلك.

جيد ان تعلم! تحت قيادة ج. جريف، تحول البنك من بنك ادخار عادي إلى بنك حديث، وهو محور اهتمام معظم المشاركين في النظام المصرفي. أساس نجاح المدير الأعلى هو إدخال التقنيات الحديثة في جميع مجالات أنشطة البنك. سمح الإصلاح الجذري لتوفير الأموال المقترضة لسبيربنك بزيادة محفظة قروضه مع إبقاء المخاطر تحت السيطرة. أدى تطوير قنوات الخدمة عن بعد إلى نقل العملاء عبر الإنترنت بشكل غير مؤلم. وفي الوقت نفسه، تمكنت المنظمة من الحفاظ على سمعتها وقاعدة عملائها، ونفذت تدابير التحسين لتقليل الفروع والموظفين.

يقع المقر الرئيسي للبنك في: موسكو (المنطقة الإدارية الجنوبية الغربية)، ش. فافيلوفا، 19 عامًا. إنه مبنى مكون من 26 طابقًا تم بناؤه عام 1996.

الهيكل التنظيمي

يتضمن الهيكل التنظيمي لسبيربنك 4 كتل رئيسية:

1. المكتب المركزي. والغرض الرئيسي هو الإدارة المرنة للفروع والمكاتب الإضافية والبنوك الإقليمية على أساس نهج موحد لتقييم والحد من الفائدة وسعر الصرف والميزانية العمومية ومخاطر السوق. يقوم المكتب المركزي بوضع اللوائح واللوائح المصرفية الداخلية التي يجب اتباعها على جميع مستويات اتخاذ القرار.

يتضمن هيكل المكتب المركزي للبنك الأقسام الرئيسية التالية:

• قسم الخزينة؛
• جهة الإيداع
• إدارة النظام المصرفي.
• إدارة معاملات الأفراد؛
• إدارة عمليات كتلة الشركات؛
• ادارة مالية؛
• إدارة التخطيط الاستراتيجي;
• قسم التجميع؛
• قسم قانوني؛
• إدارة البطاقات المصرفية؛
• إدارة الأوراق المالية.
• مديرية الأمن؛
• الإدارة التشغيلية؛
• مكتب التقنيات المصرفية.
• قسم الرقابة والمحاسبة على العمليات المصرفية وغيرها.

يتم نقل وظائف بعض الوحدات الهيكلية تدريجياً إلى الشركات التابعة والأقسام. الأكثر شهرة: شركة سبيربنك، منصات سبيربنك الرقمية، كتلة الشركات الرقمية سبيربنك وغيرها.

1. الفروع الإقليمية (البنوك). يوجد في سبيربنك 13 بنكًا إقليميًا: بايكالسكي، وفولجو فياتسكي، والشرق الأقصى، وغرب سيبيريا، وموسكو، وفولجوجراد، ووسط بلاك إيرث، .

وفي عام 2017، تم دمج 3 أقسام إقليمية. كان أكبر إجراء للتحسين هو ربط البنوك الشمالية والشمالية الغربية، ونتيجة لذلك لم يعد الأول موجودا.

يرأس البنوك الإقليمية رؤساء يتم تعيينهم في هذا المنصب من قبل رئيس سبيربنك. تابعة مباشرة لـ TB Sberbank هي GOSBs - الجمعيات الرئيسية لـ Sberbank، الموجودة في المدن الإقليمية للكيانات المكونة للاتحاد الروسي. على سبيل المثال: كاريليان، أرخانجيلسك، تفير، ساراتوف، مورمانسك، فولوغدا وغيرها. يشمل جهاز أمن الدولة الإدارات والقطاعات ووحدات URM الموجودة في المناطق النائية.

الأهداف الإستراتيجية للبنوك الإقليمية:

• تخطيط وتنسيق السياسات الإيجابية والسلبية للمكاتب الرئيسية؛
• تقييم البيئة الجزئية والكلية؛
• تحسين الأنشطة مع مراعاة العوامل الاجتماعية والاقتصادية والسياسية؛
• تنفيذ نموذج العمل الذي وضعه المكتب المركزي؛
• المشاركة في البرامج الإقليمية، الخ.

1. الفروع. ويمثلها الأقسام الهيكلية الداخلية (ISU)، والتي تشمل مكاتب إضافية ومكاتب صرف نقدي عاملة خارج مكتب النقد.

الأهداف الرئيسية

• تحسين جودة الخدمات المقدمة؛
• وزيادة حصة المعاملات التي تتم من خلال القنوات المصرفية عن بعد؛
• جذب عملاء جدد؛
• العمل مع المطالبات والشكاوى والاعتراضات من العملاء؛
• العمل مع محفظة القروض.
• زيادة تغطية الأفراد والكيانات الاعتبارية بمنتجات البنك ذات الأولوية وغيرها.

1. أقسام البنك الأخرى. هدفهم الرئيسي هو ضمان أنشطة مرنة وموجهة نحو العملاء في سبيربنك. على سبيل المثال: خدمة Sberbank، Sberbank New Technologies، Sberbank Asset Management، Sberbank - AST، Sberbank Investments وغيرها.

مهم!

إحدى الشركات التابعة للبنك هي Sberbank CIB. هذه شركة استثمارية للشركات تعمل في خدمة العملاء الرئيسيين المتحدين في المقتنيات. اعتبارًا من 31 ديسمبر 2017، كان هناك 5,714 حيازة. سمحت أعمال خدمة العملاء الأثرياء للبنك بأن يصبح أحد القادة الثلاثة في رسوم الخدمات المصرفية الاستثمارية. تم إنشاء Sberbank NIB كجزء من تكامل Sberbank of روسيا وشركة الاستثمار Troika Dialog.

التغييرات في الهيكل التنظيمي في عام 2018

تم تنفيذ تدابير التحسين المخطط لها في 2013-2014 في 2015-2017. في المستقبل، هناك انخفاض في عدد الموظفين في عام 2018 بنسبة 8٪، ويرجع ذلك إلى الانتقال النشط للعملاء إلى تنسيق التعاون عن بعد مع البنك: من خلال Sberbank Online وSberbank Business Online والخدمات المصرفية عبر الهاتف المحمول. وأظهر التحليل أنه في عام 2017، تم الحصول على 35% من الأرباح من عمل البنك “الرقمي” (عن بعد). أما بالنسبة لشبكة الفروع، فقد تمت الموافقة على الهيكل التنظيمي لها بنهاية الربع الثاني من عام 2018، ولا يوجد أي تعديلات عليه.

اعتبارًا من 1 يناير 2018، بلغت حصة البنك في سوق الإقراض للأفراد 40.5٪ للكيانات القانونية - 32.4٪. يواجه البنك مهمة صعبة تتمثل في تحويل 80٪ من جميع العملاء النشطين إلى تنسيق رقمي للتعاون مع البنك. وفي المستقبل، سيتم مراجعة الهيكل التنظيمي لأكبر بنك. ستؤثر التغييرات على قطاعي التجزئة والشركات.

إرسال عملك الجيد في قاعدة المعرفة أمر بسيط. استخدم النموذج أدناه

سيكون الطلاب وطلاب الدراسات العليا والعلماء الشباب الذين يستخدمون قاعدة المعرفة في دراساتهم وعملهم ممتنين جدًا لك.

نشر على http://www.allbest.ru/

وزارة التعليم والعلوم في الاتحاد الروسي

المؤسسة التعليمية لميزانية الدولة الفيدرالية

تعليم عالى

جامعة ولاية امور

كلية الإقتصاد

دائرة المالية

اتجاه التدريب 38/03/01 الاقتصاد

الملف الشخصي: التمويل والائتمان

حول استكمال الممارسة التعليمية (الممارسة للحصول على المرحلة الابتدائية

المهارات والقدرات المهنية، بما في ذلك المهارات الأساسية

مهارات وقدرات الأنشطة البحثية)

بلاغوفيشتشينسك 2017

تقرير الممارسات التربوية يحتوي على ص 12 جدول، 1 شكل، 3 ملاحق، 13 مصدر.

منظمة الائتمان، التحليل الأفقي، التحليل الرأسي، العمليات النشطة، التشغيل السلبي

أساس منهجية البحث هو طرق التحليل والتوليف والتعميم والطريقة الأحادية والتحليل الأفقي والرأسي.

يقدم التقرير وصفا لأنشطة موضوع الدراسة، ويفحص الهيكل التنظيمي لمؤسسة الائتمان، ويكشف عن أنواع الأنشطة والمهام والاتجاهات، ويحلل المؤشرات الاقتصادية الرئيسية، والتحليل الأفقي والرأسي للبيانات المالية، ويميز عمليات التسوية النشطة والسلبية والنقدية لمؤسسة الائتمان.

بناءً على المعلومات الواردة في البيانات المحاسبية (المالية)، تم إجراء تحليل للوضع المالي، وتقييم الاستقرار المالي للمؤسسة، وتحديد مصادر أنشطة التمويل، والعوامل المؤثرة على الوضع المالي.

مقدمة

1. الخصائص التنظيمية والقانونية والاقتصادية لشركة Sberbank PJSC

1.1 الشكل التنظيمي والقانوني والأحكام الرئيسية لميثاق Sberbank PJSC

1.2 خصائص الهياكل التنظيمية والإدارية لشركة Sberbank PJSC

1.3 أنواع أنشطة Sberbank PJSC

2. تحليل المؤشرات الاقتصادية الرئيسية لشركة Sberbank PJSC

2.1 التحليل الأفقي للأصول والالتزامات الخاصة بشركة Sberbank PJSC

2.2 التحليل الرأسي للأصول والالتزامات الخاصة بشركة Sberbank PJSC

3. خصائص عمليات Sberbank PJSC

3.1 خصائص العمليات النشطة لشركة Sberbank PJSC

3.2 خصائص العمليات السلبية لشركة Sberbank PJSC

3.3 خصائص عمليات التسوية النقدية لشركة Sberbank PJSC

خاتمة

فهرس

طلب

مقدمة

PJSC Sberbank من روسيا هو أكبر بنك في الاتحاد الروسي ورابطة الدول المستقلة. تأسس بنك Sberbank الروسي PJSC في عام 1841، وهو اليوم بنك عالمي حديث يلبي احتياجات مجموعات مختلفة من العملاء في مجموعة واسعة من الخدمات المصرفية. يحتل سبيربنك الحصة الأكبر في سوق الودائع وهو الدائن الرئيسي للاقتصاد الروسي. PJSC Sberbank of Russian هو بنك عالمي حديث يمتلك حصة كبيرة من رأس المال الخاص. يشير هيكل رأس مال سبيربنك إلى جاذبيته الاستثمارية العالية.

الهدف الرئيسي لشركة Sberbank of Russian PJSC هو ضمان النمو في جاذبية الاستثمار والحفاظ على الريادة في سوق الخدمات المالية الروسية من خلال تحديث العمليات الإدارية والتكنولوجية. ولتحقيق هذا الهدف، تهدف أنشطة Sberbank of Russian PJSC إلى تحسين سياسة العملاء، وإنشاء نظام مرن وفعال للتفاعل مع العملاء على أساس مراعاة احتياجات مجموعات العملاء المختلفة.

PJSC Sberbank of Russian هو بنك تجاري عالمي يلبي احتياجات مجموعات مختلفة من العملاء في مجموعة واسعة من الخدمات المصرفية عالية الجودة في جميع أنحاء روسيا. من خلال العمل لصالح المودعين والعملاء والمساهمين، يسعى سبيربنك أوف روسيا PJSC إلى استثمار الأموال المجمعة من العملاء من القطاع الخاص والشركات بشكل فعال في القطاع الحقيقي للاقتصاد، وإقراض المواطنين، وتعزيز الأداء المستدام للنظام المصرفي الروسي وإنقاذ الأسر. الودائع.

الأنشطة الرئيسية لبنك سبيربنك الروسي PJSC:

إقراض الشركات الروسية.

الإقراض لعملاء القطاع الخاص؛

الاستثمار في الأوراق المالية والسندات الحكومية لبنك روسيا.

تنفيذ المعاملات على أساس العمولة.

يجذب البنك الأموال اللازمة لتنفيذ هذه الأنشطة من المصادر التالية: أموال المساهمين؛ ودائع العملاء من القطاع الخاص. أموال الكيانات القانونية؛ مصادر أخرى، بما في ذلك القروض من الأسواق المالية الدولية.

الغرض من التقرير هو تعزيز المعرفة المكتسبة أثناء الممارسة التعليمية واكتساب الخبرة العملية الأولية في جمع المواد الإحصائية وحساب المؤشرات الاقتصادية الأساسية.

أهداف تقرير الممارسات التربوية:

دراسة الهيكل التنظيمي والقانوني والاقتصادي لشركة PJSC Sberbank؛

البحث في الوثائق التنظيمية وأنواع أنشطة منظمة الائتمان؛

جمع وتنظيم وتحليل المؤشرات الاقتصادية الرئيسية التي تميز أنشطة موضوع البحث؛

دراسة عمليات التسوية الإيجابية والسلبية والنقدية لمؤسسة الائتمان.

أساس منهجية البحث هو طرق التحليل وتوليف التعميم والطريقة الأحادية والتحليل الأفقي والرأسي للمؤشرات.

قاعدة المعلومات الخاصة بالتقرير هي المؤلفات التعليمية والعلمية واللوائح المحلية والوثائق التنظيمية والبيانات من البيانات المحاسبية (المالية) لشركة Sberbank PJSC.

1. الخصائص التنظيمية والقانونية والاقتصادية لشركة PJSC SBERBANK

1.1 الشكل التنظيمي والقانوني والأحكام الرئيسية لشركة Sberbank PJSC

الشركة المساهمة العامة "سبيربنك" هي بنك تجاري عالمي حديث يلبي احتياجات مجموعات مختلفة من العملاء في مجموعة واسعة من الخدمات المصرفية.

يعد Sberbank PJSC جزءًا من النظام المصرفي للاتحاد الروسي ويسترشد في أنشطته بالقوانين الفيدرالية وغيرها من القوانين التنظيمية التنظيمية، بما في ذلك لوائح بنك روسيا والميثاق.

الوثائق التنظيمية التي يتم على أساسها تنظيم أنشطة منظمة الائتمان، وكذلك الحفاظ على الاستقرار وحماية مصالح المودعين والدائنين، هي Cbr.ru المورد الإلكتروني: رسمي. موقع إلكتروني. - 17/05/2010. - وضع الوصول: www.cbr.ru. - 29.09.2017. :

القانون المدني للاتحاد الروسي (الجزءان الأول والثاني)؛

القانون الاتحادي الصادر في 2 ديسمبر 1990 رقم 395-1 "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية"؛

القانون الاتحادي رقم 86-FZ بتاريخ 10 يوليو 2002 "بشأن البنك المركزي للاتحاد الروسي"؛

القانون الاتحادي رقم 128-FZ بتاريخ 08.08.2001 "بشأن ترخيص أنواع معينة من الأنشطة"؛

القانون الاتحادي رقم 208-FZ بتاريخ 26 ديسمبر 1995 "بشأن الشركات المساهمة"؛

القانون الاتحادي الصادر في 26 مارس 1998 رقم 41-FZ "بشأن المعادن الثمينة والأحجار الكريمة"؛

القانون الاتحادي رقم 40-FZ بتاريخ 25 فبراير 1999 "بشأن إعسار (إفلاس) مؤسسات الائتمان"؛

القانون الاتحادي الصادر في 26 يوليو 2006 رقم 135-FZ "بشأن حماية المنافسة"؛

القانون الاتحادي رقم 46-FZ بتاريخ 5 مارس 1999 "بشأن حماية الحقوق والمصالح المشروعة للمستثمرين في سوق الأوراق المالية"؛

لائحة بنك روسيا بتاريخ 23 أبريل 1997 رقم 437 "بشأن تفاصيل تسجيل المنظمات الائتمانية باستثمارات أجنبية وإجراءات الحصول على إذن أولي من البنك المركزي للاتحاد الروسي لزيادة رأس المال المصرح به للائتمان المسجل التنظيم على حساب غير المقيمين"؛

لائحة بنك روسيا بتاريخ 30 ديسمبر 1999 رقم 103-P "بشأن إجراءات الاحتفاظ بالسجلات المحاسبية للعمليات المتعلقة بإصدار واسترداد شهادات الادخار والإيداع من قبل مؤسسات الائتمان."

يتم تنفيذ أنشطة Sberbank PJSC على أساس ميثاق البنك.

اسم البنك وموقعه (العنوان البريدي والقانوني)؛

قائمة العمليات المصرفية التي يقوم بها؛

حجم رأس المال المصرح به والاحتياطي والأموال الأخرى التي يشكلها البنك؛

الإشارة إلى أن البنك ذو شخصية اعتبارية ويعمل على أساس تجاري.

بيانات عن هيئات إدارة البنك وإجراءات تشكيلها ومهامها.

الشركة المساهمة العامة "سبيربنك أوف روسيا" هي مؤسسة ائتمانية.

مؤسس سبيربنك الروسي هو البنك المركزي للاتحاد الروسي.

البنك عبارة عن منظمة تجارية هدفها الرئيسي هو تحقيق الربح عند القيام بالأنشطة وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي، بما في ذلك عند إجراء العمليات المصرفية.

الهيئات الإدارية للبنك هي: الاجتماع العام للمساهمين، مجلس الإشراف على البنك، الهيئة التنفيذية الجماعية - مجلس إدارة البنك، الهيئة التنفيذية الوحيدة - الرئيس، رئيس مجلس إدارة البنك .

يمكن أن يكون مساهمو البنك كيانات قانونية وأفرادًا، بما في ذلك الأجانب. لا يتحمل المساهمون مسؤولية التزامات البنك ويتحملون مخاطر الخسائر المرتبطة بأنشطته، وذلك في حدود قيمة الأسهم التي يملكونها. البنك غير مسؤول عن التزامات مساهميه. التزامات الأصول الاقتصادية للبنك

سبيربنك الروسي ليس مسؤولاً عن التزامات الدولة وهيئاتها. كما أنه ليس مسؤولاً عن التزامات بنك روسيا، كما أن بنك روسيا ليس مسؤولاً عن التزامات سبيربنك روسيا، إلا في الحالات التي يتحمل فيها بنك روسيا هذه الالتزامات.

يحق للبنك إصدار وشراء وبيع وتسجيل وتخزين وغيرها من المعاملات مع الأوراق المالية التي تؤدي وظائف وثيقة الدفع، مع الأوراق المالية التي تؤكد جذب الأموال إلى الودائع والحسابات المصرفية.

يحق لبنك سبيربنك الروسي القيام بالأنشطة المهنية في سوق الأوراق المالية، بما في ذلك الوساطة والتاجر والإيداع.

يتكون رأس المال المصرح به لسبيربنك في روسيا بمبلغ 67760844000 روبل. وهو يساوي المبلغ الإجمالي للقيمة الاسمية لأسهم البنك التي حصل عليها مساهمو Cbr.ru المورد الإلكتروني: رسمي. موقع إلكتروني. - 17/05/2010. - وضع الوصول: www.cbr.ru. - 29.09.2017. .

قام البنك بطرح 21586948000 سهم عادي بقيمة اسمية 3 روبل و1000000000 سهم ممتاز بقيمة اسمية 3 روبل.

يحدد رأس المال المصرح به الحد الأدنى لمبلغ ممتلكات البنك الذي يضمن مصالح دائنيه.

ويجب ألا تتجاوز القيمة الاسمية للأسهم الممتازة المصدرة 25% من رأس المال المصرح به للبنك.

جميع أسهم سبيربنك في روسيا مسجلة. قام البنك بطرح أسهم عادية وأسهم ممتازة من نفس النوع - مع السداد الإلزامي لأرباح معينة بمبلغ لا يقل عن 15% من القيمة الاسمية للسهم المفضل.

المساهمين - يشارك أصحاب الأسهم المفضلة في الاجتماع العام للمساهمين مع حق التصويت عند اتخاذ قرار بشأن إعادة تنظيم البنك أو تصفيته، وكذلك بشأن إعفاء البنك من التزام الكشف أو تقديم المعلومات المنصوص عليها في تشريعات الاتحاد الروسي بشأن الأوراق المالية.

يتمتع البنك بالاستقلال الاقتصادي الكامل في مسائل توزيع الأرباح بعد الضرائب (صافي الربح).

يتم توزيع الأرباح بعد خصم الضرائب على المساهمين في شكل أرباح وتستخدم لتشكيل صندوق احتياطي. تظل الأرباح غير المخصصة للدفع كأرباح وفي صندوق الاحتياطي تحت تصرف البنك في شكل أرباح محتجزة.

يقوم البنك بتكوين صندوق احتياطي بمبلغ لا يقل عن 5٪ من رأس المال المصرح به.

يتكون الصندوق الاحتياطي من مساهمات سنوية بمبلغ لا يقل عن 5٪ من صافي الربح حتى الوصول إلى المبلغ المحدد.

يتم اتخاذ القرارات بشأن دفع الأرباح السنوية ومبلغها من قبل الجمعية العامة للمساهمين بناءً على توصية مجلس الإشراف على البنك. يتم دفع الأرباح مرة واحدة في السنة. يتم دفع أرباح الأسهم للمساهمين نقداً، بعد خصم الضريبة، خلال 30 يوماً من تاريخ قرار توزيع الأرباح.

يقوم البنك بدفع أقساط التأمين لصندوق تأمين الودائع الإلزامية للأفراد عن طريق تحويل الأموال.

يضمن سبيربنك الروسي سرية المعاملات والحسابات والودائع للعملاء والمراسلين. يلتزم جميع موظفي سبيربنك في روسيا بالتقيد الصارم بسرية المعاملات والحسابات والودائع لعملاء البنك ومراسليه، فضلاً عن الأسرار التجارية للبنك.

يحتفظ البنك بسجلات محاسبية ويقدم التقارير المالية وغيرها.

تتحمل الهيئات التنفيذية للبنك مسؤولية موثوقية المعلومات الواردة في تقارير سبيربنك في روسيا.

يتم تحديد أسباب وإجراءات وأشكال إعادة تنظيم وتصفية بنك سبيربنك الروسي وفقًا لتشريعات الاتحاد الروسي.

1.2 خصائص الهياكل التنظيمية والإدارية لشركة Sberbank PJSC

الهيكل التنظيمي عبارة عن مجموعة من أقسام البنك التي تؤدي المهام الموكلة إليها. الغرض من الهيكل التنظيمي هو إدارة عمل البنك. البنوك والمؤسسات الائتمانية غير المصرفية وعملياتها. م.، 2013. ص 87. .

يتم تحديد الهيكل التنظيمي للبنك التجاري، أولاً وقبل كل شيء، من خلال الشكل التنظيمي والقانوني لملكيته، وهو ما يحدد الهيكل التنظيمي للبنك، والذي ينعكس بالطبع في ميثاق البنك.

يشتمل الهيكل التنظيمي للبنك على الأقسام والخدمات الوظيفية للبنك، ولكل منها حقوق ومسؤوليات معينة.

يعد اختيار الهيكل التنظيمي الأمثل للبنك شرطا هاما لكفاءة تنظيم العمل في البنك ككل ونجاح أنشطته التجارية.

المعيار الرئيسي للهيكل التنظيمي للبنك هو المحتوى الاقتصادي وحجم العمليات التي يقوم بها البنك.

يشتمل الهيكل الإداري للبنك على أقسام وخدمات وظيفية، يتم تحديد عددها حسب المحتوى الاقتصادي وحجم العمليات التي يقوم بها البنك، والتي تنعكس في الترخيص الممنوح للبنك لمزاولة الأنشطة المصرفية.

اعتبارًا من 31 ديسمبر 2016، أصبح لدى Sberbank PJSC 14 بنكًا إقليميًا و79 فرعًا للبنوك الإقليمية و15016 نقطة خدمة عملاء في الاتحاد الروسي.

الهيئات الإدارية لسبيربنك هي: الاجتماع العام للمساهمين، مجلس الإشراف، مجلس إدارة البنك. ويرأس مجلس الإدارة الرئيس ورئيس مجلس إدارة البنك.

يظهر الهيكل التنظيمي لشركة Sberbank PJSC في الشكل 1.

الاجتماع العام للمساهمين هو أعلى هيئة إدارية لبنك سبيربنك في روسيا. يتم اتخاذ القرارات في الاجتماع العام للمساهمين بشأن القضايا الرئيسية لأنشطة البنك. تعقد مرة واحدة في السنة. يحل الاجتماع العام للمساهمين المسائل التالية: الموافقة على التقرير السنوي، والنظر في تقرير لجنة التدقيق، وتقرير الإدارة، وإجراءات توزيع الأرباح واستخدامها (مبلغ وإجراءات توزيع الأرباح)، وتطوير الخطة للعام المقبل، وتحدد استراتيجية تطوير البنك، وينتخب مجلس البنك.

الشكل 1 - الهيكل التنظيمي لشركة Sberbank PJSC

وفقًا للميثاق، تتم الإدارة العامة لأنشطة البنك من قبل مجلس الإشراف. تشمل اختصاصات مجلس الإشراف قضايا تحديد المجالات ذات الأولوية لأنشطة البنك، وتعيين أعضاء مجلس الإدارة والإنهاء المبكر لسلطاتهم، وقضايا عقد وإعداد الاجتماعات العامة للمساهمين، والتوصيات بشأن مقدار أرباح الأسهم، الاستماع الدوري لتقارير الرئيس ورئيس مجلس الإدارة عن أنشطة البنك والقضايا الأخرى.

لجان مجلس الإشراف هي هيئات تم إنشاؤها للنظر الأولي في أهم القضايا التي تدخل في اختصاص مجلس الإشراف وإعداد التوصيات بشأنها. ويتم تشكيل اللجان سنويا من بين أعضاء مجلس الإشراف. وتضم كل لجنة مديرين مستقلين. تعمل اللجان على تعزيز التفاعل العملي مع هيئات إدارة البنك. قرارات اللجان ذات طبيعة استشارية. ويبين الجدول 1 لجان المجلس الإشرافية وصلاحياتها.

الجدول 1 - خصائص لجان مجلس الإشراف Cbr.ru المورد الإلكتروني: رسمي. موقع إلكتروني. - 17/05/2010. - وضع الوصول: www.cbr.ru. - 29.09.2017.

اسم اللجنة	سلطة
لجنة التدقيق	إجراء تقييم أولي للمرشحين لمراجعي حسابات البنوك، وإعداد توصيات إلى مجلس الإشراف بشأن اختيار منظمة التدقيق للموافقة عليها في الاجتماع العام للمساهمين، ومراجعة استنتاجات المدقق ولجنة التدقيق، وتقييم فعالية التدقيق الداخلي يتحكم.
لجنة الموارد البشرية والمكافآت	وضع أسس ومعايير تحديد مقدار المكافآت لأعضاء مجلس الإشراف والهيئات التنفيذية للبنك، وتحديد معايير اختيار المرشحين لأعضاء مجلس الإشراف والهيئات التنفيذية للبنك، كما يقوم بإجراء تقييم أولي لهذه مرشحين
لجنة التخطيط الاستراتيجي	يقوم بمراجعة وتقييم الاتجاهات طويلة المدى في تطوير سوق العمليات المصرفية، وتحليل مشاريع التطوير الاستراتيجي للبنك، ووضع مقترحات لتشكيل سياسة البنك في مجال إدارة المخاطر، وتحليل وتقييم مدى كفاية وفعالية البنك. أنظمة إدارة المخاطر

تتم إدارة الأنشطة الحالية للبنك من قبل الرئيس ورئيس مجلس الإدارة ومجلس الإدارة.

مجلس الإدارة هو هيئة إدارية تنفيذية جماعية. يناقش مجلس الإدارة بشكل مبدئي جميع القضايا التي ستنظر فيها الجمعية العامة للمساهمين ومجلس الإشراف على البنك، ويحدد سياسة البنك في مجال إدارة المخاطر ومجالات النشاط الأخرى، ويناقش تقارير رؤساء أقسام المكتب المركزي للبنك ورؤساء البنوك الإقليمية بشأن نتائج الأنشطة، وينظم إدخال التقنيات المصرفية الأكثر تقدمًا في ممارسة البنك، وينفذ مشاريع للأتمتة الشاملة للعمليات المصرفية، ويضمن إنشاء بنية تحتية مصرفية حديثة، ويحل المشكلات الحالية قضايا أنشطة البنك.

لجان البنك: لجنة إقراض التجزئة تتأكد من تنفيذ سياسة البنك في مجال إقراض الأفراد، لجنة إدارة شؤون الموظفين تتأكد من تنفيذ استراتيجية البنك التنموية فيما يتعلق بإدارة شؤون الموظفين، لجنة العمليات والتكنولوجيا تتأكد من التنفيذ لاستراتيجية تطوير البنك من حيث تطوير العمليات والتقنيات وما إلى ذلك. .d Cbr.ru المورد الإلكتروني: رسمي. موقع إلكتروني. - 17/05/2010. - وضع الوصول: www.cbr.ru. - 29.09.2017. .

لدى البنك هيئة عمل جماعية دائمة - مجلس إدارة البنك، والذي يضم أعضاء مجلس إدارة البنك ورؤساء البنوك الإقليمية والفرعية. تعد Collegium بمثابة منصة للمناقشة النشطة للقضايا الإستراتيجية لتطوير البنك وتطوير الحلول المثلى التي تأخذ في الاعتبار خصائص المناطق.

لممارسة الرقابة على الأنشطة المالية والاقتصادية للبنك، ينتخب الاجتماع العام السنوي للمساهمين لجنة تدقيق مكونة من 7 أشخاص. تتحقق لجنة التدقيق من امتثال البنك للقوانين التشريعية وغيرها من القوانين التي تنظم أنشطته، وإنشاء الرقابة الداخلية في البنك، ومشروعية المعاملات التي يتم تنفيذها. تقوم لجنة التدقيق بتقييم مدى موثوقية البيانات الواردة في التقرير السنوي والواردة في البيانات المالية السنوية للبنك.

1.3 أنواع أنشطة Sberbank PJSC

تم إنشاء PJSC Sberbank بهدف جذب الأموال المجانية مؤقتًا من السكان والمؤسسات، ووضعها بشكل فعال وفقًا لشروط السداد، والدفع، والإلحاح، لصالح مودعي البنك ولصالح تنمية الاقتصاد الوطني. .

الأنشطة الرئيسية للبنك Cbr.ru المورد الإلكتروني: رسمي. موقع إلكتروني. - 17/05/2010. - وضع الوصول: www.cbr.ru. - 29.09.2017. :

أعمال الشركات - تقديم الخدمات للعملاء من الشركات والمنظمات لخدمة التسوية والحسابات الجارية، وفتح الودائع، وتوفير جميع أنواع التمويل، والضمانات، وخدمة معاملات التجارة الخارجية، وخدمات التحصيل، وما إلى ذلك؛

تجارة التجزئة - تقديم الخدمات المصرفية للعملاء - الأفراد لقبول الأموال على الودائع، والإقراض، وخدمة البطاقات المصرفية، والمعاملات مع المعادن الثمينة، ومعاملات صرف العملات، وتحويل الأموال، والمدفوعات، وتخزين الأشياء الثمينة، وما إلى ذلك؛

العمليات في الأسواق المالية - العمليات بالأوراق المالية، وعمليات وضع وجمع الأموال في سوق ما بين البنوك، لجذب الأموال طويلة الأجل في أسواق رأس المال، والعمليات بالعملة الأجنبية والأدوات المالية المشتقة، بالإضافة إلى العمليات الأخرى في الأسواق المالية.

كجزء من مجالات النشاط المدرجة، يقدم Sberbank للعملاء مجموعة واسعة من المنتجات والخدمات المصرفية.

يقوم سبيربنك الروسي بتنفيذ العمليات المصرفية التالية المرجع نفسه. :

جمع الأموال من الأفراد والكيانات القانونية (عند الطلب ولفترة معينة)؛

إيداع الأموال التي تم جمعها نيابةً عنك وعلى نفقتك الخاصة؛

فتح والحفاظ على الحسابات المصرفية للأفراد والكيانات القانونية؛

تحويلات الأموال نيابة عن الأفراد والكيانات القانونية، بما في ذلك البنوك المراسلة، من خلال حساباتهم المصرفية؛

تحصيل الأموال والفواتير ومستندات الدفع والتسوية والخدمات النقدية للأفراد والكيانات القانونية؛

شراء وبيع العملات الأجنبية نقدا وغير نقدا؛

جذب الودائع ووضع المعادن الثمينة؛

إصدار الضمانات المصرفية.

تحويلات الأموال دون فتح حسابات بنكية، بما في ذلك الأموال الإلكترونية (ما عدا الحوالات البريدية).

بالإضافة إلى العمليات المصرفية، يقوم البنك بإجراء المعاملات التالية Cbr.ru المورد الإلكتروني: رسمي. موقع إلكتروني. - 17/05/2010. - وضع الوصول: www.cbr.ru. - 29.09.2017. :

إصدار ضمانات لأطراف ثالثة، تنص على الوفاء بالالتزامات في شكل نقدي؛

الحصول على الحق في مطالبة أطراف ثالثة بالوفاء بالالتزامات في شكل نقدي؛

إدارة الثقة للأموال والممتلكات الأخرى بموجب اتفاقيات مع الأفراد والكيانات القانونية؛

المعاملات بالمعادن الثمينة والأحجار الكريمة وفقاً لتشريعات الاتحاد الروسي؛

توفير أماكن خاصة أو خزائن للإيجار للأفراد والكيانات القانونية الموجودة فيها لتخزين المستندات والأشياء الثمينة ؛

عمليات التأجير

تقديم الخدمات الاستشارية والمعلوماتية.

يقدم "فرع بلاغوفيشتشينسك التابع لسبيربنك الروسي" الخدمات للأفراد والكيانات القانونية: القروض الاستهلاكية، والقروض التعليمية، والرهون العقارية، وقروض السيارات، وبطاقات الائتمان، وإعادة تمويل القروض. يقبل الودائع: الودائع لأجل، الودائع عبر الإنترنت، ودائع التسوية، وشهادات الادخار، ومدفوعات DIA، والتعويض عن الودائع، بالإضافة إلى تتبع الحساب. يعد فرع بلاغوفيشتشينسك جزءًا من بنك الشرق الأقصى وله مكتب مركزي في خاباروفسك، والذي يخدم السكان والأعمال في مناطق خاباروفسك وبريمورسكي ومناطق أمور وسخالين ومنطقة الحكم الذاتي اليهودية Cbr.ru المورد الإلكتروني: رسمي. موقع إلكتروني. - 17/05/2010. - وضع الوصول: www.cbr.ru. - 29.09.2017. .

2. تحليل المؤشرات الاقتصادية الرئيسية لشركة PJSC SBERBANK

2.1 التحليل الأفقي للأصول ورأس المال والالتزامات الخاصة بشركة Sberbank PJSC

باستخدام التحليل الأفقي، سنقوم بدراسة التغيير في مؤشرات الميزانية العمومية النهائية لسبيربنك مع مرور الوقت. دعونا نتتبع التغييرات التي حدثت خلال السنوات السابقة والسابقة.

في الجدول، بناءً على البيانات المالية الواردة في الملحق، تم إجراء تحليل أفقي لأصول شركة Sberbank PJSC.

الجدول 2 - التحليل الأفقي لأصول شركة PJSC Sberbank

	قيم المؤشر	التحليل الأفقي
			التغيير المطلق	التغير النسبي %
الأصول، المجموع
نقدي
في البنك المركزي للاتحاد الروسي
الاحتياطيات المطلوبة
صافي القروض المستحقة
صافي الاستثمارات في الأوراق المالية والأصول المالية الأخرى المتاحة
معهد فنى صناعى
الأصول الأخرى

بعد فحص التحليل الأفقي لأصول Sberbank PJSC، يتبين أن حجم الأصول اعتبارًا من 01/01/2017 انخفض مقارنة بالفترة السابقة بمقدار 985،837،610 مليون روبل. أو بنسبة 4.54%. ويعود ذلك إلى انخفاض حجم النقد بنسبة 19.18%، والأموال من مؤسسات الائتمان بنسبة 2.31%، والأصول المالية المقومة بالقيمة العادلة من خلال الأرباح أو الخسائر بنسبة 187.23%، وصافي الاستثمارات في الأوراق المالية والأصول المالية الأخرى المتاحة للبيع بنسبة 187.23%. 2.06%.

وفي الوقت نفسه، ارتفعت أموال مؤسسات الائتمان في البنك المركزي بنسبة 39.34%، والاحتياطيات المطلوبة بنسبة 23.49%، والاستثمارات في الشركات التابعة والتابعة بنسبة 22.43%، اعتباراً من 01/01/2017 مقارنة بـ 01/01/2016. وكذلك ارتفعت الأصول طويلة الأجل المحتفظ بها للبيع بنسبة 22.33%.

يحتوي الجدول 3 على تحليل أفقي لرأس المال والالتزامات الخاصة بشركة Sberbank PJSC.

الجدول 3 - التحليل الأفقي لرأس المال والالتزامات الخاصة بشركة Sberbank PJSC

	قيم المؤشر	التحليل الأفقي
			التغيير المطلق	التغير النسبي %
أموال من مؤسسات الائتمان
المطلوبات المالية بالقيمة العادلة من خلال الربح أو الخسارة
التزامات أخرى
مخصصات للخسائر المحتملة على الالتزامات الائتمانية الطارئة والخسائر المحتملة الأخرى والمعاملات مع المقيمين في المناطق الخارجية
اجمالي المطلوبات
مصادر الأموال الخاصة
علاوة الإصدار
صندوق احتياطي
إعادة تقييم الأوراق المالية بالقيمة العادلة

يوضح هذا الجدول أن التزامات شركة Sberbank PJSC اعتبارًا من 01/01/2017 مقارنة بالفترات السابقة انخفضت بمقدار 1486605889 مليون روبل. أو بنسبة 7.87%.

ويرجع ذلك إلى انخفاض القروض والودائع والأموال الأخرى للبنك المركزي للاتحاد الروسي بنسبة 0.32%، والأموال من مؤسسات الائتمان بنسبة 0.69%، والأموال من العملاء بخلاف المؤسسات الائتمانية بنسبة 4.98%، والالتزامات المالية المقاسة بالقيمة العادلة. من خلال الربح أو الخسارة بنسبة 112.08%، والدين المصدر بنسبة 6.02%، والالتزام الضريبي المؤجل بنسبة 422.13%.

بعد فحص التحليل الأفقي لرأس مال الأسهم لشركة Sberbank PJSC، يمكننا أن نستنتج أنه اعتبارًا من 01/01/2017، مقارنة بالفترة السابقة، زادت مصادر رأس المال السهمي بمقدار 500768279 مليون روبل. أو بنسبة 17.7%. ويعود ذلك إلى زيادة الدخل من إعادة تقييم الأوراق المالية بالقيمة العادلة بنسبة 216.36%، كما كانت هناك زيادة في الأرباح المحتجزة من السنوات السابقة بنسبة 7.99% والأرباح غير المستخدمة لفترة التقرير بنسبة 56.17%.

2.2 التحليل الرأسي للأصول وحقوق الملكية والالتزامات لشركة Sberbank PJSC

باستخدام التحليل الرأسي، سننظر في هيكل بيانات الميزانية العمومية النهائية في شكل قيم نسبية، وكذلك تحليل التغير في بنود الميزانية العمومية مقارنة بالسنوات السابقة.

في الجدول 4، واستناداً إلى البيانات المالية الواردة في الملحق، تم إجراء تحليل رأسي لأصول شركة Sberbank PJSC

الجدول 4 - التحليل الرأسي لأصول شركة PJSC Sberbank

	قيم المؤشر	التحليل العمودي
الأصول، المجموع
نقدي
الاحتياطيات المطلوبة
الأموال في مؤسسات الائتمان
موجودات مالية بالقيمة العادلة من خلال الربح أو الخسارة
صافي القروض المستحقة
صافي الاستثمارات في الأوراق المالية والأصول المالية الأخرى المتاحة للبيع
الاستثمارات في الشركات التابعة والزميلة
صافي الاستثمارات في الأوراق المالية المحتفظ بها حتى تاريخ الاستحقاق
متطلبات ضريبة الدخل الحالية
معهد فنى صناعى
الأصول الثابتة والأصول غير الملموسة والمخزون
الأصول طويلة الأجل المحتفظ بها للبيع
الأصول الأخرى

بعد فحص التحليل الرأسي لأصول Sberbank PJSC، يمكننا أن نستنتج أنه اعتبارًا من 01/01/2017، فإن الحصة الأكبر من إجمالي الأصول يشغلها صافي الدين (74.68٪). ويمكن قول الشيء نفسه عن عام 2016: بلغ صافي ديون المحكمة 74.29٪.

بلغ صافي الاستثمارات في الأوراق المالية والأصول المالية الأخرى المتاحة للبيع اعتبارًا من 01/01/2017 من إجمالي الأصول 10.45٪، والأموال من مؤسسات الائتمان في البنك المركزي للاتحاد الروسي - 4.45٪. تمتلك الأصول طويلة الأجل المخصصة للبيع أصغر حصة في إجمالي حجم الأصول - 0.03٪.

في الجدول 5، واستناداً إلى البيانات المالية الواردة في الملحق، تم إجراء تحليل رأسي لرأس المال والالتزامات الخاصة بشركة Sberbank PJSC.

الجدول 5 - التحليل الرأسي لرأس المال والالتزامات الخاصة بشركة Sberbank PJSC

	قيم المؤشر	التحليل العمودي
اجمالي المطلوبات
القروض والودائع والأموال الأخرى للبنك المركزي للاتحاد الروسي
أموال من مؤسسات الائتمان
أموال العملاء الذين ليسوا مؤسسات ائتمانية
ودائع (أموال) الأفراد، بما في ذلك رواد الأعمال الأفراد
المطلوبات المالية المقاسة بالقيمة العادلة
الديون الصادرة
التزامات ضريبة الدخل الحالية
الالتزام الضريبي المؤجل
التزامات أخرى
مخصصات الخسائر المحتملة على الالتزامات المتعلقة بالائتمان
مصادر الأموال الخاصة
إجمالي مصادر الأموال الخاصة
أموال المساهمين (المشاركين)
الأسهم الخاصة (الأسهم) المشتراة من المساهمين
علاوة الإصدار
صندوق احتياطي
إعادة التقييم بالقيمة العادلة للأوراق المالية المتاحة للبيع
إعادة تقييم الأصول الثابتة مخفضة بالالتزام الضريبي المؤجل
إعادة تقييم التزامات المنافع طويلة الأجل
إعادة تقييم أدوات التحوط
أموال التمويل المجاني
الأرباح المحتجزة من السنوات السابقة
الأرباح غير المستخدمة خلال الفترة المشمولة بالتقرير

يوضح الجدول أنه اعتبارًا من 1 يناير 2017، في إجمالي حجم الالتزامات، تشغل أموال العملاء الذين ليسوا مؤسسات ائتمانية الحصة الأكبر - 89.36٪. ثم 57.89% تعود إلى ودائع الأفراد، بما في ذلك رواد الأعمال الأفراد. أصغر حصة في التزامات البنك تشغلها التزامات ضريبة الدخل الحالية - 0.03٪. في عام 2016، كانت الحصة الأكبر أيضًا من أموال العملاء الذين ليسوا مؤسسات ائتمانية - 86.97٪، ثم 50.16٪ كانت مملوكة لودائع الأفراد ورجال الأعمال الأفراد.

بعد فحص التحليل الرأسي لمصادر حقوق الملكية، يمكننا أن نستنتج أنه اعتبارًا من 01/01/2017، كانت الحصة الأكبر من إجمالي الحجم هي الأرباح المحتجزة من السنوات السابقة - 68.79٪. الربح غير المستخدم لفترة التقرير هو 17.61%. أصغر حصة في إجمالي رأس المال تتكون من صندوق الاحتياطي - 0.12%.

3. خصائص عمليات شركة PJSC SBERBANK

3.1 خصائص العمليات النشطة لشركة Sberbank PJSC

ترتبط العمليات النشطة لبنك الادخار بتقديم القروض للبنوك والمنظمات والسكان في حدود الموارد المتاحة له. تشمل العمليات النشطة أيضًا جميع أنواع العمليات المتعلقة بالأوراق المالية. يؤدي تنفيذ العمليات النشطة إلى زيادة الأموال في الحسابات النشطة، مما يعكس النقد والقروض المصرفية والاستثمارات في المعدات والمباني والأوراق المالية وما إلى ذلك.

العمليات النشطة تشمل:

العمليات التي تنطوي على إيداع الأموال في الأوراق المالية؛

الإقراض بين البنوك.

القروض للكيانات القانونية والأفراد.

عند إقراض الكيانات القانونية، يلتزم سبيربنك الروسي بالتوجيهات التالية:

1 دعم الصناعات والقطاعات الاقتصادية التالية:

الصناعات التي تضمن تلبية الاحتياجات المعيشية اليومية والأساسية للسكان (سلاسل البيع بالتجزئة، والصيدليات، وما إلى ذلك)؛

الصناعات التي تؤدي وظائف داعمة للحياة (إمدادات الكهرباء والمياه، والنقل، وما إلى ذلك)؛

المجمع الصناعي الدفاعي

أعمال صغيرة؛

زراعة.

2 دعم العملاء الحاليين لسبيربنك الروسي ووفاء البنك بالالتزامات القانونية التي تم تحملها بالفعل للإقراض بموجب الاتفاقيات المبرمة، ودعم مقترضي البنك الذين تعتبر استمرارية نشاطهم أمرًا بالغ الأهمية للمقترضين الآخرين من سبيربنك الروسي.

3 إقراض رأس المال العامل واحتياجات الأعمال الحالية للعملاء.

فيما يتعلق بالأفراد، يتبع بنك سبيربنك الروسي الأولويات التالية:

زيادة توافر القروض من خلال تقديم طرق مختلفة لسدادها - دفعات شهرية متساوية (سنوية) أو دفعات مختلفة، مع شرح إلزامي للعملاء لجميع الإمكانيات والقيود الخاصة بنوع معين من الدفع؛

تساعد العملاء على تجنب تحمل أعباء الديون المفرطة من خلال زيادة الاهتمام بالملاءة الفردية عند إصدار قروض جديدة؛

الحفاظ على المجموعة الكاملة من منتجات قروض التجزئة والاستمرار في تحسينها، مع مراعاة الحاجة إلى الحفاظ على جودة محفظة القروض؛

توفير المعرفة المالية المتزايدة للسكان، وتقديم الاستشارات والتفسيرات حول جميع منتجات وخدمات البنك؛

تعزيز الجهود الرامية إلى الحفاظ على جودة محفظة القروض وتحسينها، وإجراء تقييم دقيق للقدرات المالية للمقترضين والضمانات المقترحة.

يقدم Sberbank PJSC الأنواع التالية من القروض:

1) قرض المستهلك.

2) قرض الرهن العقاري.

3) بطاقات الائتمان.

الائتمان الاستهلاكي هو قرض يقدم مباشرة للمواطنين (الأسر) لشراء السلع الاستهلاكية. يتم أخذ هذا القرض ليس فقط لشراء السلع المعمرة (الشقق والأثاث والسيارات وما إلى ذلك)، ولكن أيضًا للمشتريات الأخرى (الهواتف المحمولة والأجهزة المنزلية والمواد الغذائية). ويأتي إما على شكل بيع البضائع بدفع مؤجل، أو على شكل تقديم قرض مصرفي لأغراض استهلاكية، بما في ذلك من خلال بطاقات الائتمان. في هذه الحالة، يتم فرض نسبة عالية إلى حد ما.

يوضح الجدول 6 خصائص القروض الاستهلاكية لشركة Sberbank PJSC

الجدول 6 - خصائص القروض الاستهلاكية لشركة Sberbank PJSC

نوع القرض الاستهلاكي	وصف	مبلغ الائتمان	سعر الفائدة	مصطلح الائتمان
قرض استهلاكي بدون ضمانات	يتم تخصيص القرض لأي غرض دون ضمان أو كفالة	ما يصل إلى 3،000،000 فرك.	من 13.9% سنويا
القروض الاستهلاكية مضمونة من قبل الأفراد	تصدر بضمان شخصين يستوفيان معايير المقترض	ما يصل إلى 5،000،000 فرك.	من 12.9% سنويا
قرض غير مستهدف بضمان عقاري	الشرط الرئيسي هو ضمانات العقارات الخاصة بك.	ما يصل إلى 10,000,000 روبل، ويجب ألا يتجاوز 70% من القيمة المقدرة للعقار	من 12% سنويا
القروض الاستهلاكية للأفراد العسكريين - المشاركون في نظام NIS (نظام الادخار والرهن العقاري)	لأي غرض، بما في ذلك الدفع الإضافي للشقة المشتراة	الحد الأقصى لمبلغ القرض: 500.000 روبل روسي. (بدون ضمانات)، 1،000،000 فرك. (مع تسجيل ضمان من فرد).	13.5% (مع ضمانات)، 14.5% (بدون ضمانات).
قرض للأفراد الذين يديرون قطع أراضي فرعية شخصية	برنامج القرض الخاص لأصحاب قطع الأراضي التابعة الشخصية.	لا يزيد عن 1500000 روبل روسي. لكل مزرعة
القروض الاستهلاكية لإعادة التمويل	التقدم بطلب للحصول على قرض لإعادة تمويل الديون.	ما يصل إلى 3،000،000 فرك.	13.9% و 14.9% سنويا

يوفر الملحق قائمة المتطلبات للمقترضين والمستندات المطلوبة لكل نوع من أنواع القروض الاستهلاكية. القرض العقاري هو قرض طويل الأجل مضمون بعقارات (أرض، منزل، إلخ). يقدم الجدول 7 خصائص قروض الرهن العقاري لشركة Sberbank PJSC.

الجدول 7 - خصائص قروض الرهن العقاري لشركة Sberbank PJSC

نوع القرض العقاري	وصف	مبلغ الائتمان	سعر الفائدة	مصطلح الائتمان
شراء المساكن الجاهزة	قرض لشراء شقة أو مباني سكنية أخرى في سوق العقارات الثانوية.	من 300000 فرك.	من 8.9% سنويا
الترويج للمباني الجديدة	قرض لشراء مسكن تحت الإنشاء أو سكن في مبنى جديد مكتمل من الشركة البائعة.	من 300000 فرك.	من 7.5% سنويا
الرهن العقاري بالإضافة إلى رأس مال الأمومة	عند شراء السكن على الائتمان، يمكن استخدام أموال رأس مال الأمومة كدفعة أولى.	من 300000 فرك.	من 8.9% سنويا
بناء مبنى سكني	قرض لبناء مبنى سكني فردي.	من 300000 فرك.	من 10% سنويا
العقارات القطرية	قرض لشراء وبناء منزل صيفي (بيت حديقة) ومباني أخرى للأغراض الاستهلاكية.	من 300000 فرك.	من 9.5% سنويا
الرهن العقاري العسكري	قرض لشراء شقة أو مبنى سكني أو مباني سكنية أخرى في سوق العقارات الثانوية، وكذلك للشراء في سوق العقارات الأولية.	ما يصل إلى 2200000 روبل روسي	10.9% سنوياً

يعرض الملحق متطلبات المقترضين والمستندات المطلوبة لكل نوع من أنواع القروض العقارية.

يتم عرض تقنية إصدار القروض في Sberbank PJSC في الجدول 8.

الجدول 8 - تكنولوجيا إصدار القروض

اسم	صفة مميزة
فترة المراجعة طلب القرض	خلال يومي عمل من تاريخ تقديم مجموعة المستندات الكاملة للبنك.
إجراءات منح القرض	يتم تقديم القرض في وقت واحد، في موعد لا يتجاوز 30 يومًا تقويميًا من تاريخ اتخاذ البنك قرارًا إيجابيًا بتقديم القرض. تاريخ التقديم الفعلي للقرض هو تاريخ إيداع القرض في حساب البطاقة المصرفية المفتوح لدى Sberbank PJSC.
إجراءات سداد القرض	الأقساط (المتساوية) المدفوعات.
السداد المبكر الجزئي أو الكامل للقرض	يتم تنفيذه عند الطلب في فرع البنك. يجب أن يتضمن الطلب تاريخ السداد المبكر والمبلغ والحساب الذي سيتم تحويل الأموال منه. يتم تنفيذ طلب السداد المبكر في تاريخ السداد المبكر المحدد في الطلب، والذي قد يقع في يوم عمل أو عطلة نهاية أسبوع أو عطلة. الحد الأدنى لمبلغ السداد المبكر غير محدود. لا توجد رسوم السداد المبكر.
عقوبة التأخر في سداد القرض	عقوبة التأخير في سداد القرض الاستهلاكي هي 20٪ سنويًا من مبلغ الدفعة المتأخرة لفترة التأخير من التاريخ التالي لتاريخ الوفاء بالالتزام المنصوص عليه في الاتفاقية حتى تاريخ سداد الدين المتأخر بموجب الاتفاقية (شاملة). تتوافق عقوبة التأخر في سداد قرض الرهن العقاري مع السعر الرئيسي لبنك روسيا

بطاقة الائتمان هي بطاقة دفع مصرفية مخصصة لتنفيذ المعاملات، والتي يتم إجراء تسوياتها حصريًا على حساب الأموال التي يقدمها البنك للعميل ضمن الحد المحدد وفقًا لشروط اتفاقية القرض.

يعرض الجدول 9 خصائص بطاقات الائتمان Sberbank PJSC والمتطلبات المطبقة على المقترضين.

الجدول 9 - خصائص بطاقات الائتمان Sberbank PJSC والمتطلبات المطبقة على المقترضين

نوع بطاقة الائتمان	وصف	تكلفة الخدمة	ائتمان	فائدة القرض	متطلبات العميل
بطاقة ماستركارد الكلاسيكية	بطاقة ائتمانية للاستخدام اليومي	من 0 إلى 750 فرك. في السنة	ما يصل إلى 600000 فرك.	من 23.9% إلى 27.9% سنوياً	جنسية الاتحاد الروسي، السن من 21 إلى 65 سنة، التسجيل الدائم على أراضي الاتحاد الروسي.
بطاقة ماستركارد الذهبية	بطاقة ائتمانية للاستخدام اليومي تتضمن مجموعة من الخدمات الإضافية والعروض الخاصة والخصومات	من 0 إلى 3000 فرك. في السنة	ما يصل إلى 600000 فرك.	من 23.9% إلى 27.9% سنوياً	جنسية الاتحاد الروسي، السن من 21 إلى 65 سنة، التسجيل الدائم أو المؤقت على أراضي الاتحاد الروسي.
البطاقة المميزة MasterCard World Black Edition	ستسمح لك بطاقة الائتمان بإرجاع ما يصل إلى 10% من تكلفة المشتريات مع المكافآت، شكرًا لك	4900 فرك. في السنة	ما يصل إلى 3،000،000 فرك.	من 21.9% سنويا	جنسية الاتحاد الروسي، العمر من 21 إلى 65 عامًا، التسجيل الدائم أو المؤقت في أراضي الاتحاد الروسي، إجمالي خبرة العمل لمدة سنة واحدة على الأقل خلال آخر 5 سنوات وفترة العمل في المكان الحالي لا تقل عن 6 شهور
بطاقة فيزا الكلاسيكية "ايروفلوت"	تسمح لك بطاقة الائتمان بتجميع أميال إيروفلوت الإضافية واستبدالها بتذاكر مكافأة من شركات الطيران إيروفلوت أو شركات تحالف سكاي تيم	900 فرك. في السنة	ما يصل إلى 600000 فرك.	من 23.9% إلى 27.9%	جنسية الاتحاد الروسي، العمر من 21 إلى 65 عامًا، التسجيل الدائم أو المؤقت على أراضي الاتحاد الروسي، إجمالي خبرة العمل لمدة سنة واحدة على الأقل خلال آخر 5 سنوات وفترة العمل في المكان الحالي لا تقل عن 6 شهور.
بطاقة فيزا ايروفلوت الذهبية	تسمح لك بطاقة الائتمان بتجميع أميال إيروفلوت الإضافية والاستفادة من العروض الخاصة	3500 فرك. في السنة	ما يصل إلى 600000 فرك.	من 23.9% إلى 27.9% سنوياً	جنسية الاتحاد الروسي، السن من 21 إلى 65 عامًا، التسجيل الشامل أو الدائم أو المؤقت على أراضي الاتحاد الروسي.
بطاقة إيروفلوت فيزا سيغنتشر المميزة	بطاقة الائتمان التي تسمح لك بتجميع المزيد من أميال إيروفلوت الإضافية	12000 فرك. في السنة	من 300000 إلى 3000000 روبل.	21.9% سنوياً	جنسية الاتحاد الروسي، السن من 21 إلى 65 عامًا، التسجيل الشامل أو الدائم أو المؤقت على أراضي الاتحاد الروسي
بطاقة فيزا الكلاسيكية "امنح الحياة"	50% من تكلفة السنة الأولى من الخدمة و0.3% من كل عملية شراء تذهب إلى مؤسسة خيرية	من 0 إلى 900 فرك. في السنة	ما يصل إلى 600000 فرك.	من 23.9% إلى 27.9% سنوياً	جنسية الاتحاد الروسي، والعمر من 21 إلى 65 عامًا، والتسجيل الدائم أو المؤقت على أراضي الاتحاد الروسي، إجمالي خبرة عمل لا تقل عن سنة واحدة على مدى السنوات الخمس الماضية وفترة العمل في مكان العمل الحالي لا تقل عن 6 أشهر.

يمكن إصدار بطاقة الائتمان في أي فرع من فروع Sberbank PJSC. المستندات اللازمة للتسجيل: جواز السفر الروسي واستمارة طلب للحصول على بطاقة الائتمان. مدة القرض 3 سنوات.

وبالتالي، يقدم Sberbank PJSC مجموعة واسعة من الخدمات في مجال الإقراض، مع مراعاة احتياجات مجموعات العملاء المختلفة.

3.2 خصائص العمليات السلبية لشركة Sberbank PJSC

عمليات الإيداع هي عمليات مصرفية لجذب الأموال من الكيانات القانونية والأفراد إلى الودائع إما لفترة معينة أو عند الطلب.

عند النظر إلى سياسة الودائع لدى البنك باعتبارها أحد عناصر السياسة المصرفية ككل، فمن الضروري الانطلاق من حقيقة أن الهدف الرئيسي لسياسة الودائع هو جذب أكبر حجم ممكن من الموارد النقدية بأقل سعر.

يتضمن التنفيذ الناجح لهذا الهدف المتعدد الأوجه لسياسة الودائع لدى البنك حل مهام مثل:

المساعدة في عملية إجراء عمليات الإيداع في الحصول على أرباح مصرفية أو تهيئة الظروف لتحقيق أرباح في المستقبل؛

المحافظة على المستوى المطلوب من السيولة المصرفية.

ضمان تنويع موضوعات عمليات الإيداع والجمع بين الأشكال المختلفة للودائع؛

المحافظة على العلاقة والتوافق المتبادل بين عمليات الإيداع وعمليات إصدار القروض في مبالغ وشروط الودائع واستثمارات القروض.

تقليل الأموال المتاحة في حسابات الودائع؛

تنفيذ سياسة أسعار فائدة مرنة؛

البحث المستمر عن طرق ووسائل لتقليل تكاليف الفائدة على الموارد التي يتم جذبها؛

تطوير الخدمات المصرفية وتحسين جودة وثقافة خدمة العملاء.

يعتمد التنفيذ الناجح للأهداف والغايات التي حددها البنك في عملية تطوير وتنفيذ سياسة الودائع إلى حد كبير على فعالية عمل آلية تشكيل سياسة الودائع.

ترتبط كل مرحلة من مراحل تشكيل سياسة الودائع في سبيربنك ارتباطًا مباشرًا بالمراحل الأخرى وهي إلزامية لتشكيل سياسة إيداع مثالية والتنظيم الصحيح لعملية الإيداع. تشارك الأقسام الهيكلية المختلفة للبنك في عملية تطوير آلية سياسة الودائع بالبنك.

حسب تاريخ الاستحقاق، تنقسم الودائع إلى ودائع تحت الطلب وودائع لأجل.

الوديعة تحت الطلب - بموجب الاتفاقية، تتعهد المؤسسة الائتمانية بإعادة الأموال المستثمرة في أي وقت بناءً على الطلب الأول للعميل. وبما أن البنك لا يقبل الودائع لفترة معينة، فإن سعر الفائدة على هذه الوديعة هو الحد الأدنى - في المتوسط ​​لا يزيد عن 0.1٪.

وديعة لأجل - يتم إيداع الودائع لفترة معينة محددة في الاتفاقية. الودائع الأكثر شيوعًا هي لمدة ثلاثة أو ستة أشهر أو سنة واحدة. من أجل الحصول على سعر الفائدة الكامل، يجب عليك الاحتفاظ بالمال في الوديعة طوال مدة الاتفاقية بأكملها. خلاف ذلك، سيقوم البنك بإرجاع الوديعة، ولكن مع سعر فائدة مخفض بشكل كبير - كقاعدة عامة، على مستوى سعر الفائدة على الودائع تحت الطلب.

يمكن، بدورها، تقسيم الودائع لأجل إلى أنواع فرعية منفصلة وفقًا للغرض منها: الادخار أو الادخار أو التسوية. أبسطها هو الادخار. لمثل هذا الإيداع، يحظر عمليات التجديد والسحب الجزئي. الودائع الادخارية عادة ما يكون لها أعلى المعدلات.

تم تصميم الودائع الادخارية لأولئك الذين يرغبون في تجديد الوديعة خلال مدة الاتفاقية. وهي مخصصة لأولئك الذين يرغبون في توفير مبلغ كبير (على سبيل المثال، لشراء باهظ الثمن).

تسمح وديعة التسوية للعميل بالحفاظ، بدرجة أو بأخرى، على السيطرة على أمواله، وإدارة مدخراته عن طريق إجراء المعاملات الواردة أو الصادرة. الاسم الآخر لهذا النوع من الودائع هو الودائع العالمية. يمكن أيضًا أن تكون الودائع الجارية إما قابلة للتجديد على حساب النفقات أو قابلة للاستهلاك.

قد تختلف أنواع الودائع أيضًا اعتمادًا على الجهة المخصصة لها.

الوديعة للأفراد مخصصة للمواطنين العاديين. هذه الودائع محمية بواسطة نظام تأمين الودائع.

الإيداع للكيانات القانونية هو نوع من الإيداع مصمم للمؤسسات. وبمساعدتها، تضع الشركات أموالاً مجانية مؤقتًا. بالاتفاق بين البنك والكيان القانوني، قد يُحظر السحب المبكر للأموال من الوديعة، وهذا لا يتعارض مع التشريعات الحالية. بالإضافة إلى ذلك، لا تخضع ودائع الكيانات القانونية لنظام تأمين الودائع.

عادةً ما يتم تقديم الودائع الخاصة لمجموعة أضيق من الأشخاص.

على سبيل المثال، يمكن للبنوك تطوير منتجات خاصة للمتقاعدين والطلاب وما إلى ذلك. في PJSC Sberbank، يتضمن هذا النوع من الودائع الودائع "الاجتماعية". هذه مساهمة خاصة للأطفال الذين تركوا دون رعاية الوالدين. يتم إصدار الوديعة لمدة 3 سنوات، والحد الأدنى للمبلغ هو 1 روبل، وسعر الفائدة 4.06٪ بالروبل.

الجدول 10 - خصائص الودائع لأجل للأفراد في Sberbank PJSC

نوع الوديعة	وصف	الحد الأدنى لمبلغ الإيداع	سعر الفائدة	مدة الإيداع
إيداع "حفظ عبر الإنترنت"	الإيداع عبر الإنترنت لتوفير المدخرات بشكل موثوق والحصول على دخل مضمون.		من 4.05% إلى 5.63%	من شهر الى 3 سنوات شامل
إيداع "تجديد عبر الإنترنت"	وديعة قابلة للتجديد لأولئك الذين يفضلون الادخار وتخصيص أموالهم بشكل منتظم.		من 3.95% إلى 5.12%
إيداع "الإدارة عبر الإنترنت"	إيداع عبر الإنترنت لإدارة الأموال مجانًا مع إمكانية استخدام جزء من الأموال دون خسارة الفائدة.		من 3.25% إلى 4.82%	من 3 أشهر إلى 3 سنوات شامل
مساهمة "أعط الحياة"	المساهمة في مساعدة الأطفال المصابين بأمراض خطيرة. يقوم Sberbank كل 3 أشهر بتحويل مبلغ 0.3% سنويًا من مبلغ الوديعة إلى صندوق هدية الحياة الخيري
حساب التوفير

وثائق مماثلة

الخصائص التنظيمية والاقتصادية لسبيربنك في روسيا. تحليل الأصول والالتزامات والدخل والنفقات والأرباح ومؤشرات أداء Sberbank of Russian OJSC. العمليات باستخدام البطاقات المصرفية. التحقق من بطاقات الضمان.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 17/02/2014


الخصائص الاقتصادية للبنك. إدارة البنوك التجارية. المحاسبة وتحليل المعاملات النقدية. الرقابة الداخلية على البنوك، التدقيق النقدي. تنظيم التعاملات النقدية بالعملة الأجنبية. التحقق من الامتثال للانضباط النقدي.

أطروحة، أضيفت في 02/02/2011


الخصائص التنظيمية والاقتصادية للبنك. قواعد ومبادئ تنظيم المحاسبة فيه. إجراءات فتح وصيانة الحسابات. المحاسبة عن التسويات بين البنوك والتسوية النقدية وعمليات الائتمان. التحليل المالي لأنشطة البنوك.

تقرير الممارسة، تمت إضافته في 24/03/2014


الخصائص التنظيمية والاقتصادية للبنك في الاتحاد الروسي. تحليل مؤشرات الأداء المالي وهيكل محفظة القروض لدى البنك. تقييم هيكل الأصول والالتزامات والدخل والمصروفات والأرباح. تطوير منظمة الائتمان.

تقرير الممارسة، تمت إضافته بتاريخ 24/04/2018


الخصائص الاقتصادية لـ Mezhtopenergobank OJSC، مكانها في النظام المصرفي للاتحاد الروسي. تمويل البنوك التجارية. استخدام البيانات المالية لتحليل تكوين وديناميكية الأصول. تحليل الدخل والنفقات والأرباح.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 12/12/2014


مفهوم كفاءة البنك التجاري. جوهر ووظائف ومكانة تمويل المؤسسات في النظام المصرفي. مؤشرات الأداء الرئيسية للبنك. تحليل الأصول والخصوم والإيرادات والمصروفات والأرباح وتكاليف التشغيل للبنك.

تمت إضافة الدورة التدريبية في 12/01/2015


الخصائص التنظيمية والاقتصادية لبنك شرق سيبيريا التابع لسبيربنك في روسيا. الاستقرار المالي وموثوقية مؤسسة الائتمان. سيولة البنك التجاري. تحليل العمليات النشطة والبيانات المالية للبنك التجاري.

أطروحة، أضيفت في 13/02/2011


جوهر وتصنيف العمليات النشطة وتأثيرها على أنشطة البنك التجاري. طرق إدارة العمليات النشطة للبنك التجاري. الخصائص التنظيمية والاقتصادية لـ JSPPB "Aval". سياسة الائتمان والفوائد للبنك.

تقرير الممارسة، تمت إضافته في 02/08/2011


الخصائص التنظيمية والقانونية لسبيربنك في روسيا. العدد الإجمالي لموظفي فرع البنك في كيروف ومسؤولياتهم. تكوين وهيكل التزامات البنك والدخل. تحليل المعايير الإلزامية. تنظيم المدفوعات النقدية وغير النقدية.

تقرير الممارسة، تمت إضافته في 24/03/2015


التحليل الهيكلي لقاعدة الموارد والعمليات النشطة للبنك التجاري. تحليل جودة الأصول والخصوم. طرق تحسين تحليل الوضع المالي للبنك التجاري كأساس لإدارة أنشطته، باستخدام مثال CB "National Business Bank" (LLC).

مقدمة

يتناول هذا التقرير شركة المساهمة العامة سبيربنك في روسيا. واليوم، لا يذكر بنك سبيربنك الروسي شيئاً تقريباً ببنوك الادخار، التي كان يؤدي وظائفها على مدى فترة كبيرة من تاريخه. لكن اليوم، لم يعد بنك سبيربنك الروسي مشابهًا لما كان عليه قبل عشر سنوات فقط. تعد القدرة على التغيير والمضي قدمًا علامة على الشكل "الرياضي" الممتاز الذي يتمتع به بنك سبيربنك الروسي اليوم. إن لقب أقدم وأكبر بنك في روسيا لا يمنعه من المنافسة العلنية والصادقة في السوق المصرفية والحفاظ على نبض التغيرات المالية والتكنولوجية. لا يواكب Sberbank اتجاهات السوق الحديثة فحسب، بل يتقدم عليها أيضًا، ويتنقل بثقة في التقنيات المتغيرة بسرعة وتفضيلات العملاء. الغرض من الممارسة التعليمية هو توحيد وتطبيق المعرفة النظرية والعملية المكتسبة أثناء التدريب في الإدارة المالية للمنظمات. لتحقيق هذا الهدف، من الضروري إكمال المهام التالية:

· إعطاء وصف عام لشركة PJSC Sberbank في روسيا؛

· النظر في الهيكل التنظيمي لشركة PJSC Sberbank في روسيا؛

· إجراء تحليل فني واقتصادي لشركة PJSC Sberbank في روسيا؛

· تحليل الوضع المالي لشركة PJSC Sberbank في روسيا.

تم تنفيذ التدريب في بنك سبيربنك الروسي في فرع بنك تتارستان رقم 8610 في الفترة من 28/03/2016 إلى 09/04/2016.

الخصائص العامة لشركة PJSC Sberbank في روسيا

سبيربنك المالي التنظيمي

الشركة المساهمة العامة "Sberbank of Russian" (المشار إليها فيما بعد - PJSC "Sberbank of روسيا") هي منظمة عالمية حديثة، واحدة من أكبر البنوك التجارية الروسية في روسيا ودول رابطة الدول المستقلة.

يمتلك سبيربنك الروسي شبكة فروع ضخمة: 17 بنكًا إقليميًا وأكثر من 18400 قسم. ويقدم الخدمات في جميع الكيانات الـ 83 المكونة للاتحاد الروسي. تم إدخال قنوات الخدمة عن بعد مؤخرًا. يتم تطوير تطبيقات Sberbank Online وMobile Bank مع قاعدة واسعة من العملاء.

وفي الآونة الأخيرة أيضًا، قام سبيربنك بتوسيع تواجده الدولي بشكل كبير. في السابق، كان يقتصر على بلدان رابطة الدول المستقلة، ولكن في الآونة الأخيرة زادت مساحة التوزيع بشكل ملحوظ. ظهرت مكاتب تمثيلية في أوروبا الوسطى والشرقية (Sberbank EuropeAG) وتركيا (DenizBank). تبين أن عملية الاستحواذ على DenizBank هي الأكثر أهمية في تاريخ البنك الممتد على مدار 170 عامًا. بالإضافة إلى البلدان المدرجة سابقًا، لدى سبيربنك أيضًا مكاتب تمثيلية في الصين والهند وألمانيا، ويدير Sberbank Switzerland AG.

تم إنشاء سبيربنك الروسي في شكل شركة مساهمة مفتوحة وفقًا لقانون جمهورية روسيا الاتحادية الاشتراكية السوفياتية "بشأن البنوك والأنشطة المصرفية في جمهورية روسيا الاتحادية الاشتراكية السوفياتية" في عام 1991. المؤسس والمساهم الرئيسي في سبيربنك الروسي هو البنك المركزي للاتحاد الروسي. يبلغ عدد المساهمين في البنك أكثر من 200 ألف كيان قانوني وفرد.

أعلى هيئة إدارية لبنك سبيربنك في روسيا هي الاجتماع العام للمساهمين.

البنك هو كيان قانوني ويشكل بفروعه النظام الموحد لسبيربنك في روسيا.

بدأ تاريخ تطور بنك سبيربنك الروسي PJSC في 12 نوفمبر 1841، حيث وقع الإمبراطور الروسي نيكولاس الأول مرسومًا بشأن إنشاء بنوك الادخار في روسيا "لتوفير المدخرات من خلال هذا بطريقة موثوقة ومربحة". بدأ هذا التاريخ يعتبر عيد ميلاد سبيربنك.

بعد بضعة أشهر، في 1 مارس 1842، عبر موظف خزانة القروض نيكولاي كريستوفاري عتبة مكتب النقد المفتوح حديثًا في سانت بطرسبرغ. لم يستطع حتى أن يتخيل أنه في تلك اللحظة أصبح العميل الأول لمؤسسة مالية سيكون تاريخها متشابكًا بشكل لا ينفصم مع تاريخ روسيا.

سبيربنك هو الوريث التاريخي لبنوك الادخار، التي تأسست بموجب مرسوم من الإمبراطور نيكولاس الأول، والتي كانت في البداية مؤسستين صغيرتين فقط تضمان 20 موظفًا في سانت بطرسبرغ وموسكو. ثم تطورت لتصبح شبكة من بنوك الادخار التي كانت تعمل في جميع أنحاء البلاد، وساعدت، حتى في الأوقات الصعبة، في الحفاظ على استقرار الاقتصاد الروسي. وفي وقت لاحق، خلال الحقبة السوفيتية، تم تحويلها إلى نظام بنوك توفير العمالة الحكومية. وفي العصر الحديث أصبحوا بنكاً عالمياً حديثاً، ومجموعة دولية كبيرة أصبحت علامتها التجارية معروفة في أكثر من عشرين دولة حول العالم.

يعرض الجدول 1.1 أدناه مراحل تطوير PJSC Sberbank في روسيا.

الجدول 1.2. مراحل تطور PJSC Sberbank في روسيا

		تأسيس وتطوير الخدمات المصرفية في روسيا. العميل الأول للبنك الأول في البلاد. النمو إلى 500 عميل يوميا
		"العصر الذهبي" للبنك الأول لروسيا وتطور الثقافة المالية للسكان. 3875 بنوك الادخار 2,000,000 دفتر مرور صادر
		الثورة الأولى والتغيرات العالمية في سياسة سبيربنك. بدأت بنوك الادخار في إجراء تحويلات مالية، وإصدار شهادات القروض الخاصة بها، وإجراء المعاملات بالفائدة والأوراق المالية.
		سبيربنك خلال الحرب الوطنية العظمى وفترة ما بعد الحرب، المشاركة في المشاريع ذات الأهمية الوطنية والعالمية. تم إنشاء ميثاق جديد لبنوك الادخار الحكومية.
		تطوير وتحويل سبيربنك خلال فترة "الذوبان" و"الركود" و"البيريسترويكا". وتضاعف عدد بنوك الادخار: من 40 ألفاً إلى 79 ألفاً. وزاد عدد عملاء البنوك 12 مرة.
		التغيرات العالمية في سبيربنك في روسيا: الحياة وفقًا للقوانين الاقتصادية الجديدة. بدأت أجهزة الصراف الآلي الأولى في العمل. تم إنشاء صندوق سبيربنك للمعاشات التقاعدية غير الحكومية. بدأت خدمة Sberbank Online في العمل.
		أنشطة وتدابير بنك سبيربنك الروسي في وضع مالي صعب: تم ​​التغلب على الأزمة. بدأ نظام Sberbank Business Online في العمل. دخل سبيربنك ضمن أكبر 20 بنكًا من حيث القيمة السوقية. أصبح البنك الشريك العام لدورة الألعاب الأولمبية سوتشي 2014.
		مرحلة جديدة في تاريخ سبيربنك الروسي: تقديم حلول مبتكرة وبرامج جديدة وتقنيات متقدمة. المستقبل الجديد للبلاد. قام سبيربنك بإلغاء جميع رسوم مراجعة وإصدار القروض. تم تخفيض أسعار الفائدة على الإقراض مرتين.

سبيربنك هو بنك عالمي حديث مع حصة كبيرة من رأس المال الخاص، بما في ذلك المستثمرين الأجانب. يشير هيكل رأس مال سبيربنك إلى جاذبيته الاستثمارية العالية.

اليوم، يحتل PJSC Sberbank of Russian، كأحد المشاركين في السوق، مكانة رائدة في القطاع المصرفي الروسي، وكذلك في سوق الإقراض، ويرد هذا التصنيف في الشكل 1.1.

أرز. 1.1.

الهدف الرئيسي لشركة PJSC Sberbank في روسيا هو ضمان النمو في جاذبية الاستثمار والحفاظ على الريادة في سوق الخدمات المالية الروسية من خلال تحديث العمليات الإدارية والتكنولوجية. ولتحقيق هذا الهدف، تهدف أنشطة Sberbank of Russian OJSC إلى تحسين سياسة العملاء، وإنشاء نظام مرن وفعال للتفاعل مع العملاء على أساس مراعاة احتياجات مجموعات العملاء المختلفة.

PJSC Sberbank of Russian هو بنك تجاري عالمي يلبي احتياجات مجموعات مختلفة من العملاء في مجموعة واسعة من الخدمات المصرفية عالية الجودة في جميع أنحاء روسيا.

من خلال العمل لصالح المودعين والعملاء والمساهمين، يسعى بنك Sberbank الروسي PJSC إلى الاستثمار الفعال للأموال المجمعة من العملاء من القطاع الخاص والشركات في القطاع الحقيقي للاقتصاد، وإقراض المواطنين، وتعزيز الأداء المستدام للنظام المصرفي الروسي وإنقاذ الأسر. الودائع.

الأنشطة الرئيسية لشركة PJSC Sberbank في روسيا:

· جذب الأموال من الأفراد والكيانات القانونية إلى الودائع.

· يضع الأموال لحسابه الخاص وعلى نفقته الخاصة.

· يفتح ويحتفظ بالحسابات المصرفية للأفراد والكيانات القانونية،

· ينفذ التسويات نيابة عن العملاء.

· جمع الفواتير والنقد ومستندات الدفع والتسوية وتقديم الخدمات النقدية للأفراد والكيانات القانونية.

· شراء وبيع العملات الأجنبية نقداً وغير نقداً.

· يجذب الرواسب ويوضع على المعادن الثمينة.

· إصدار الضمانات المصرفية.

· إجراء التحويلات المالية نيابة عن الأفراد دون فتح حسابات مصرفية.

· يقوم بعمليات التأجير.

· يوفر خدمات الوساطة والاستشارات والمعلومات.

· إصدار وخدمات البطاقات المصرفية.

· يقوم بعمليات الإصدار والشراء والبيع والمحاسبة والتخزين وغيرها من العمليات المتعلقة بالأوراق المالية وغير ذلك الكثير.

يجذب البنك الأموال اللازمة لتنفيذ هذه الأنشطة من المصادر التالية: أموال المساهمين؛ ودائع العملاء من القطاع الخاص. أموال الكيانات القانونية؛ مصادر أخرى، بما في ذلك القروض من الأسواق المالية الدولية.

تم الانتهاء من الممارسة التعليمية في قسم الإقراض للشركات المتوسطة والكبيرة بفرع بنك تتارستان رقم 8610.

يعد تقديم الخدمات للأفراد المتوسطين والكبيرين والأفراد من الأنشطة ذات الأولوية لفرع بنك تتارستان رقم 8610.

يعمل "بنك تتارستان" رقم 8610 بنشاط على تطوير برامج الإقراض، ويقدم لعملائه قروضًا مربحة لإقراض المشاريع والاستثمارات، وتحسين ظروف السكن، وشراء المركبات، والحصول على التعليم العالي وحل العديد من المشكلات المالية الأخرى. يساعد بنك سبيربنك الروسي في تنفيذ معاملات الدفع، ويتحمل مسؤولية تخزين وزيادة أموال المودعين لديه.

يمكن لكل عميل في فرع بنك تتارستان رقم 8610 الاعتماد دائمًا على مساعدة المتخصصين المؤهلين والنهج الفردي والموقف اليقظ.

تم تأكيد موثوقية PJSC Sberbank of روسيا وسمعتها التجارية التي لا تشوبها شائبة في روسيا والخارج من خلال التقييمات العالية من وكالات التصنيف الرائدة.

ويرد في الجدول 1.2 تحليل SWOT لشركة PJSC Sberbank في روسيا.

الجدول 1.2. تحليل SWOT لشركة PJSC Sberbank في روسيا

نقاط القوة: سبيربنك الروسي هو مؤسسة ائتمانية موثوقة. يتمتع البنك بتصنيفات عالية في وكالات التصنيف الروسية والعالمية، كما أنه أحد أكبر الشركات في روسيا؛ الحصة المسيطرة في البنك مملوكة للدولة. إذا واجه البنك مشاكل، فيمكنه الاعتماد على مساعدة المساهم الرئيسي؛ لديها شبكة إقليمية متطورة من الفروع في جميع أنحاء روسيا؛ إن نشر التقارير الربع سنوية وفق المعايير الدولية يشير إلى شفافية كبيرة في أنشطة البنك؛ فهي تتمتع بسيولة عالية في أوراقها المالية، والتي طالما نظر إليها السوق على أنها ضمان وقائي. يتمتع البنك بقاعدة موارد متنوعة مما يمنحه الاستقرار.	الجوانب الضعيفة: وسوف تساهم مرونة البنك المنخفضة في التعامل مع التغيرات في الظروف الخارجية في الانخفاض التدريجي في حصته في السوق. زيادة المنافسة في سوق الخدمات المصرفية الروسية.
سمات: - يسعى بنك سبيربنك الروسي إلى تعزيز مكانته كشركة رائدة في قطاع التجزئة؛ تتضمن خطط البنك إصدار إيصالات الإيداع العالمية (GDRs) للأسهم الحالية في بورصة لندن. سيؤدي إطلاق الأسهم إلى منصات التداول الغربية إلى زيادة سيولة الأوراق المالية.	التهديدات: ه احتمال وجود تعارض بين تطوير أعمال سبيربنك الروسي ومصالح المساهم الرئيسي؛ زيادة المنافسة في سوق الخدمات المصرفية في حالة الانضمام إلى منظمة التجارة العالمية ودخول البنوك الأجنبية إلى السوق الروسية؛ احتمال زيادة تقلبات أسعار الأسهم نتيجة للتغييرات في أعضاء مجلس إدارة البنك.

دعونا نقدم المؤشرات الفنية والاقتصادية الرئيسية لشركة PJSC Sberbank في روسيا من عام 2013 إلى عام 2015 في الجدول 1.3 المعروض أدناه.

الجدول 1.3. المؤشرات الفنية والاقتصادية الرئيسية لشركة Sberbank PJSC

المؤشرات الأساسية	وحدة
المؤشرات الرئيسية لقائمة الدخل
الدخل التشغيلي قبل المخصصات	بمليار روبل
الربح قبل احتساب الضرائب	بمليار روبل
صافي الربح	بمليار روبل
المؤشرات الرئيسية للميزانية العمومية
مخصص انخفاض قيمة محفظة القروض	بمليار روبل
	بمليار روبل
أموال العملاء	بمليار روبل
مؤشرات الجودة الرئيسية
نسبة مخصص انخفاض قيمة محفظة القروض إلى القروض المتعثرة	معنى
القروض/الودائع